2023年基金從業(yè)資格備考練習題：資產(chǎn)負債表

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1、()報告了企業(yè)在某一時點的資產(chǎn)、負債和所有者權益的狀況。

A.資產(chǎn)負債表

B.利潤表

C.現(xiàn)金流量表

D.所有者權益變動表

A

解析：資產(chǎn)負債表報告了企業(yè)在某一時點的資產(chǎn)、負債和所有者權益的狀況，報告時點通常為會計季末、半年末或會計年末。資產(chǎn)負債表反映了企業(yè)在特定時點的財務狀況，是企業(yè)經(jīng)營管理活動結果的集中體現(xiàn)。

2、20世紀60年代以前，大多數(shù)債券組合管理者采用的是()。

A.大量買入策略

B.大量賣出策略

C.買入并持有策略

D.賣出到期策略

C

解析：債券的投資管理策略在20世紀經(jīng)歷了多種變遷。20世紀60年代以前，大多數(shù)債券組合管理者采用的是買入并持有策略。到了70年代初期，人們對各種積極債券組合管理策略的興趣與日倶增。

3、私募股權投資最早在()地區(qū)產(chǎn)生并得到發(fā)展。

A.歐美

B.東亞

C.北美

D.歐洲

A

解析：私募股權投資最早在歐美地區(qū)產(chǎn)生并得到發(fā)展，但最近幾年，包括美國大型私募股權基金在內(nèi)的絕大部分私募股權投資者持其眼光轉向了東亞市場，尤其是正處于發(fā)展中的中國成為這些私募股權投資者的首選投資地。

4、機構投資者不可以采用的資產(chǎn)管理方式是()。

A.內(nèi)部管理

B.外部管理

C.混合管理

D.將機構資產(chǎn)存放于銀行活期賬戶

D

解析：機構投資者資產(chǎn)管理的方式有：

①聘請專業(yè)投資人員對投資進行內(nèi)部管理：

②將資金委托投資于一個或多個外部基金公司;

③采用混合的模式，有能力管理的一部分資產(chǎn)交由內(nèi)部管理，而超出自身管理能力的一部分資產(chǎn)則交由外部管理。

5、下列屬于權益證券的是()。

A.企業(yè)債券

B.金融債券

C.股票

D.國庫券

C

解析：公司發(fā)行的權益類證券有很多種類，包括權益證券和類權益證券，常見的有股票、存托憑證、可轉換債券和認股權證。A、B、D三項都屬于固定收益類證券。

6、開放式基金的會計分期以()為單位。

A.日

B.月

C.年

D.季

A

解析：目前，我國的基金會計核算均已細化到日。開放式基金的會計分期以日為單位。

7、風險投資的特點是()。

A.投資創(chuàng)新企業(yè)

B.預期回報率低

C.收益來自企業(yè)分紅

D.風險低

A

解析：風險投資的重要特點之一在于投資創(chuàng)新企業(yè)，進一步的，是投資于它們的創(chuàng)新性技術和產(chǎn)品。風險投資被認為是私募股權投資當中處于高風險領域的戰(zhàn)略。由于承擔更高的風險，風險投資比其他金融工具有更高的預期回報率。風險投資的收益不是來自企業(yè)本身的分紅，而是來自企業(yè)成熟壯大之后的股權轉讓。

8、技術分析的三項假定不包括()。

A.市場行為涵蓋一切信息

B.股價具有趨勢性運動規(guī)律，股票價格沿趨勢運動

C.歷史會重演

D.資產(chǎn)價格運動遵循不可預測的模式

D

解析：技術分析的三項假定是指：

①市場行為涵蓋一切信息。一家公司盈利、股利和未來業(yè)績變化的有關信息都會自動反映在公司以往價格上。

②股價具有趨勢性運動規(guī)律，股票價格沿趨勢運動。根據(jù)技術分忻，股票價格沿著趨勢運行并傾向于延續(xù)下去，直到有事件改變了股票的供求平衡，趨勢方告結束。

③歷史會重演。技術分析隱含的一個重要前提是資產(chǎn)價格運動遵循可預測的模式，并且沒有足夠的投資者可以識別這種模式，市場多數(shù)投資者是根據(jù)情緒而不是理智進行投資決策。

9、跨境活動涉及的雙方主管機構必須盡可能為對方提供有關從事跨境活動的基金的信息，信息交換措施可為雙方主管機構提供一個()的功能性渠道。

A.相互協(xié)助機制

B.早期預警機制

C.臨時性事務

D.風險預警機制

B

解析：國際證監(jiān)會組織強調(diào)，跨境活動涉及的雙方主管機構必須盡可能為對方提供有關從事跨境活動的基金的信息，除就例行性事務提供一個定期交換信息的機制外，信息交換措施更可為雙方主管機構提供一個早期預警機制的功能性渠道。

10、在其他條件都相同的情況下，股票投資者對那些風險更高的公司出價更()，要求的期望收益率更()。

A.低;低

B.高;高

C.低;高

D.高;低

C

解析：權益類證券的收益率一般高于固定收益類證券(如債券);在其他條件都相同的情況下，股票投資者對那些風險更高的公司出價更低，要求的期望收益率更高。

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