2019年ACI注冊理財規(guī)劃師專業(yè)能力模擬試題及答案解析（一）

距離2019年3月aci注冊理財規(guī)劃師考試已經(jīng)結(jié)束，沒有趕上3月考試的同學可以開始準備6月的考試了。專業(yè)能力在注冊理財規(guī)劃師的考試中占據(jù)大部分的分值。為了考生們高效掌握專業(yè)能力的相關知識，環(huán)球網(wǎng)校理財規(guī)劃師頻道為您整理了“2019年ACI注冊理財規(guī)劃師專業(yè)能力模擬試題及答案解析”，幫助大家進行考前復習，請各位考生認真完成以下模擬試題。

1、作為現(xiàn)金及其等價物，必須要具備良好的流動性，因此，( )不能作為現(xiàn)金等價物。

A 活期儲蓄 B 貨幣市場基金 C 各類銀行存款 D 股票

答案：D解析：考查要點為現(xiàn)金等價物具有良好流動性的判斷。股票的流動性較差，不可作為現(xiàn)金等價物�；钇诖婵�、貨幣市場基金以及銀行存款均具備較高的流動性特點，故可作為現(xiàn)金等價物。

2、2005 年 10 月，蔣先生退休，當年他以定活兩便方式存入銀行 20，000 元資金以備不時之需。2007 年 2 月因老伴突然生病，蔣先生將資金取出，則這筆資金適用的利率是( )

A 一年期存款利率 B 一年期定期存款利率打六折

C 半年期定期存款利率打六折 D 活期存款利率

答案：B解析：考查要點為定活兩便儲蓄的計息方式。存期低于整存整取最低檔次(不滿 3 個月)的，按活期利息計息;存期超過 3 個月以上不滿半年的，按 3 個月整存整取利息六折計息;存期超過半年以上不滿 1 年的按半年整存整取利率六折計息;存期超過 1 年(含 1 年)的，一律按 1 年期整存整取利率六折計息。本題蔣先生的存期超過了一年，所以按 1 年期整存整取利率六折計息。

3、沈小姐購買了某只貨幣市場基金，關于貨幣市場基金的表述( )錯誤

A 就流動性而言，貨幣市場基金的流動性比一年期定期存款好

B 就收益性而言，貨幣市場基金的收益一般高于一年定期存款

C 貨幣市場基金可以投資于經(jīng)營業(yè)績排名靠前的公司發(fā)行的期限在一年以內(nèi)的企業(yè)債券

D 一般來說，申購或認購貨幣市場基金沒有最低資金量要求

答案：D

解析：考察要點為貨幣市場基金的特點。特點：1.本金安全。由于大多數(shù)貨幣市場基金主要投資于剩余期限在 1 年以內(nèi)的國債、金融債、央行票據(jù)、債券回購、同業(yè)存款等低風險證券品種。但不得投資于(1)股票;(2)可轉(zhuǎn)換債券;(3)剩余期限超過 397 天的債券;(4)信用等級在 AAA 級以下的企業(yè)債券;(5)中國證監(jiān)會、中國人民銀行禁止投資的其他金融工具。2.資金流動性強。貨幣市場基金類似于活期存款的便利，流動性可與活期存款媲美;3.收益率相對活期儲蓄較高;4.投資成本低;5.分紅免稅。一般來說，申購或認購貨幣市場基金的最低資金量要求為 1000 元，追加的投資也是 1000 元的整數(shù)倍。

4、根據(jù) 2005 年新頒布的《典當管理辦法》，典當當金利率按中國人民銀行公布的銀行機構(gòu)

( )的法定貸款利率及典當期限折算后執(zhí)行。

A3 個月期 B6 個月期 C1 年期 D 2 年期

答案：B

解析：典當當金利率按中國人民銀行公布的銀行機構(gòu) 6 個月的法定貸款利率及典當期限折算后執(zhí)行，當期不足 5 日的，按 5 日收取有關費用。

5、小王新辦了一張信用卡，他利用信用卡不能實現(xiàn)( )

A 記錄與分析自己的支出情況 B 支取現(xiàn)金 C 資金調(diào)度 D 質(zhì)押貸款融資

答案：D

解析：考察要點為信用卡的功能，包括：1.符合條件年度免息透支;2.免息分期付款;3.

高透支額度調(diào)高臨時額度;4.預借現(xiàn)金;5.循環(huán)信用;6.支出記錄與分析;7.支出管理;8.

建立信用;不包括質(zhì)押貸款融資功能。

6、關于保單質(zhì)押融資的說法，( )不正確

A 保單質(zhì)押貸款，是保單所有人以保單作為質(zhì)押物，按照保單現(xiàn)金價值的一定比例或的短期資金的一種融資方式

B 保單所有人可以把保單直接質(zhì)押給保險公司，從保險公司取得貸款

C 保單所有人可以把保單質(zhì)押給銀行，由銀行支付貸款于借款人

D 目前市面上的健康保單可以質(zhì)押

答案：D

解析：并不是所有的保單都可以質(zhì)押，質(zhì)押保單本身必須具有現(xiàn)金價值。

7、書立( )不需要見證人。

A 自立遺囑 B 代書遺囑 C 錄音遺囑 D 公證遺囑

答案：A

解析：只有書立自書遺囑不需要見證人，代書遺囑、錄音遺囑、公證遺囑均需要見證人在場。

且代書遺囑、錄音遺囑、口頭遺囑都必須有兩個以上的見證人在場。

8、繼承人的( )可以作為遺囑見證人

A 兒子 B 有精神病史但見證時已治愈的朋友

C 債務人 D 年滿 15 周歲的鄰居

答案：B

解析：考察要點為遺囑見證人的判斷。遺囑見證人應當具備以下條件：1.具有完全民事行為

能力人;2.與繼承人、遺囑人沒有利害關系。見證人的限制主要有：(1)無行為能力人、限

制行為能力人不能作為見證人。無行為能力人、限制行為能力人包括未成年人和精神病人。

見證人是否具有民事行為能力，應當以遺囑見證時為準;(2)繼承人、受遺贈人不能作為見

證人;(3)與繼承人、受遺贈人有利害關系的人不能作為見證人，繼承人，受遺贈人的債權(quán)

人、債務人、共同經(jīng)營的合伙人，也應當視為與繼承人、受遺贈人有利害關系，不能作為見

證人。遺囑見證人的身份的取得，應當由遺囑人指定。

9、( )屬于個人所有的財產(chǎn)。

A 朋友寄存的宋代名畫 B 銀行存款的利息

C 代鄰居收取的房屋租金 D 公司購買個人使用的汽車

答案：B

解析：考察要點為個人財產(chǎn)的定義。第 75 條規(guī)定：“公民的個人財產(chǎn)，包括公民的合法收入、房屋、儲蓄、生活用品、文物、圖書資料、林木、牲畜和法律允許公民所有的生產(chǎn)資料以及其他合法財產(chǎn)。公民的合法財產(chǎn)受法律保護，禁止任何組織或者個人侵占、哄搶、破壞或者非法查封、扣押、凍結(jié)、沒收。”

10、林某想要和妻子陳某簽訂一份夫妻財產(chǎn)協(xié)議，林某應注意夫妻財產(chǎn)協(xié)議( )

A 只能針對夫妻關系存續(xù)期間的財產(chǎn)進行約定

B 不能針對夫妻雙方債務進約定

C 包括夫妻一方或雙方的婚前財產(chǎn)

D 不能針對夫妻雙方個人財產(chǎn)的歸屬進行約定

答案：C

解析：夫妻對財產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的約定，可以是針對婚前財產(chǎn)所作的約定，也可以是針對婚后在婚姻

關系存續(xù)期間取得的財產(chǎn)而做出的約定。

11、劉明強今年 65 歲，立下遺囑：“大女兒讀完大學，已經(jīng)找到工作，有固定工資收入。小兒子大專剛剛畢業(yè)，目前待業(yè)沒有生活來源，我百年之后，所有兩居房屋，在***路**號，

由小兒子繼承。”劉明強親自簽名，記明年月日。不久其去世。關于本例，( )說法正確。

A 劉明強的遺囑違反男女繼承權(quán)平等原則，無效

B 劉明強的遺囑無見證人，無效

C 劉明強的遺囑未經(jīng)公正，無效

D 劉明強的遺囑符合法律規(guī)定，有效

答案：D

解析：自書遺囑無須有見證人在場。

資料：薛明的叔叔 1998 年 1 月過世，在遺囑中將自己的一處房產(chǎn)留給薛明將來結(jié)婚居住。

1998 年 5 月，薛明于溫惠登記結(jié)婚。1998 年 11 月，房屋過戶手續(xù)正式辦理完畢。后夫妻二人對房子進行了翻修，共花費 4 萬元。2005 年 3 月，薛先生在某刊物上發(fā)表了一部長篇小說，出版社答應支付一筆稿費。2005 年 5 月溫惠所在單位機構(gòu)改革，溫惠離開單位，并獲得一筆再就業(yè)補貼金。2006 年 3 月，薛明和溫惠協(xié)議離婚。2006 年 5 月，出版社寄給薛明稿費 5 萬元。

根據(jù)資料回答 12—16 題

12、如果沒有財產(chǎn)協(xié)議，薛明和溫惠夫婦對婚后所獲得的財產(chǎn)是一種( )關系。

A 按分共有 B 共同共有 C 分別所有 D 部分共有

答案：D

解析：按份共有也就是各共有人按照確定的份額，對共有財產(chǎn)分享權(quán)力和分擔義務的供有。

13、助理理財規(guī)劃師為薛明和溫惠制定財產(chǎn)分配規(guī)劃，( )錯誤。

A 了解夫妻二人的家庭成員構(gòu)成情況 B 大夫二人簽字確認相關表格

C 界定夫妻家庭財產(chǎn)的權(quán)屬 D 了解夫妻二人的經(jīng)濟狀況

答案：A

解析：了解夫妻二人的家庭成員構(gòu)成情況不構(gòu)成理財師給客戶進行財產(chǎn)分配規(guī)劃時所要了解

的必要內(nèi)容，也不會直接對財產(chǎn)分配起到影響作用。

14、薛明叔叔留給薛明的房屋( )

A 屬于薛明和溫惠的夫妻共同財產(chǎn)，因為辦理房屋過戶登記時，二人已經(jīng)登記結(jié)婚

B 屬于薛明個人所有，因為薛明已經(jīng)在叔叔去世時繼承該房屋

C 屬于薛明和溫惠的夫妻共同財產(chǎn)，因為叔叔在遺囑中指明將房屋留給薛明結(jié)婚用

D 屬于薛明和溫惠的夫妻共同財產(chǎn)，因為二人以共同財產(chǎn)對房屋進行了翻修

答案：B

解析：房屋作為遺產(chǎn)繼承人薛明叔叔留給薛明的遺產(chǎn)，屬于薛明的個人財產(chǎn)。

15、以下描述中，( )的說法正確

A 薛明的稿費屬于夫妻共同財產(chǎn) B 房屋翻修的費用應當用薛明個人承擔

C 溫惠的再就業(yè)補貼屬于夫妻共同財產(chǎn) D 薛明的長篇小說書稿屬于夫妻共同財產(chǎn)

答案：A

解析：解析：如果一方在婚前獲得某項財產(chǎn)如稿酬，但并未實際取得，而是在婚后出版社才支付稿酬，此時這筆稿費不屬于夫妻共同財產(chǎn)。同理，如果在婚后出版社答應支付一筆稿費，即使直到婚姻關系終止前也沒有得到這筆稿費，那么這筆稿費也屬于夫妻共有財產(chǎn)。

16、如果要對案例中的房屋進行分割，( )方式通常不可取。

A 變價分割 B 作價補償

C 實物分割 D 由夫妻二人協(xié)商解決

答案：C

解析：共同共有財產(chǎn)的分割方法主要有三種，包括：實物分割、變價分割、作價分割。但需要注意，實物分割的前提是財產(chǎn)分割后無損于它的用途和價值時，可在各共有人之間進行實物分割，使各共有人取得應得的份額。針對房屋分割可由夫妻二人協(xié)商解決。

資料：劉先生，某外企員工。2005 年 9 月，劉先生在某高檔小區(qū)購買了一處住宅，房屋總價 120 萬元，貸款 70 萬元。劉先生聽說等額本金法還利息較少，遂決定按照等額本金方式還款，貸款期限 15 年，按月還款，貸款利率為固定利率 6.84%。

根據(jù)資料回答 17—23 題

17、劉先生每個月所還的本金約為( )

A3889 B6229 C289 D422

答案：A

解析：等額本金還款法每月本金償還計算過程，700000/(15*12)=3889

18、劉先生第一個月所還利息約為( )

A3690 B3790 C3890 D3990

答案：D

解析：等額本金還款法第一個月所還利息計算過程，700000*6.84%/12=3990

19、劉先生第二個月所還的利息約為( )

A3690 B3790 C 3968 D 7850

答案：C

解析：等額本金還款法第二個月所還利息計算過程，(700000-3889)*6.84%/12=3968

20、劉先生第一年所還利息之和約為( )

A26，417.02 B 36,417 C46,416 D56,417

答案：C

解析：3889*(180+179+178+…+168)*6.84%/12

21、劉先生如果按照這種方法將所有款項還清，則所還利息總額約為( )

A361，095 B461，095 C561，095 D661，095

答案：A

解析：3889*(180+179+178+…+1)*6.84%/12

22、劉先生把等額本金還款法與等額本息還款法進行了比較，如它采用等額本息法來償還貸款，每月需要償還貸款約為( )

A3889 B6229 C289 D 422

答案：B

解析：計算器可直接計算

計算過程：PV=700000 N=15*12 I/Y=6.84/12 FV=0 CPT PMT=-6229

23、若劉先生用等額本息的方法將所有款項還清，共需償還約( )利息。

A361，095 B421，283 C 561，095 D661，095

答案：B

解析： PMT=6229 6229*180=1121220

1121220-700000=421220

資料：退休養(yǎng)老規(guī)劃為了保證客戶在將來有一個自立、尊嚴、高品質(zhì)的退休生活，從現(xiàn)在開始積極實施的理財方案。張某夫婦打算 20 年后退休，現(xiàn)在將對將來的退休生活進行規(guī)劃。

他們根據(jù)自身的健康狀況，估計退休后生存 25 年，根據(jù)現(xiàn)在的通貨膨脹率，設定了退休以后每年的生活費用平均為 90，000 元，另外，估計退休后每年大概能得到 40000 元左右的退休金。目前二人有 10 萬元的銀行存款，并打算將這部分存款投資到年收益率為 5%的產(chǎn)品組合中，且退休后的退休基金也投資到 5%的產(chǎn)品組合中。

根據(jù)材料回答 24—28 題

24、可以推測，張某夫婦在退休后平均每年大約還需要( )才能彌補退休后的生活費用。

A 50000 B55000 C45000 D40000

答案：A

解析：每年養(yǎng)老金缺口=每年養(yǎng)老金需求-每年養(yǎng)老金供給

每年費用缺口=90000-40000=50000

25、根據(jù) 24 題，如退休后每年的費用缺口折現(xiàn)至剛剛退休的時候，其現(xiàn)值約為( )(假設費用缺口發(fā)生在每年初，折現(xiàn)率為 5%)。

A739，932 B1，250，000 C839，932 D939，932

答案：A

解析：計算器可直接計算，注意設置計算器為期初模式。

N=25 I/Y=5 PMT=-50000 FV=0 CPT PV=739932

26、張先生家庭以目前 10 萬元的銀行存款進行投資，20 年后這筆資金增值為( )

A285，330 B275，330 C 265，330 D 2，000，000

答案：C

解析：計算器可直接計算

計算過程，PV=100000 N=20 I/Y=5 PMT=0 CPT FV=-265330

27、根據(jù) 25，26 題，張先生夫婦在退休前還需要貯備的退休基金的額度為( )

A285，330 B 275，330 C265，330 D 474，602

答案：D

解析：739，932-265，330= 474，602

28、如果采取每年年末投入固定資金余年收益率為 5%的投資組合中已達到彌補退休基金缺口的目的，那么每年需要投入資金( )

A14，353 B 13，353 C12，353 D11，353

答案：A

解析：計算過程，F(xiàn)V=474602 I/Y=5 N=20 PV=0 CPT PMT=-14353

29、2005 年 2 月，國務院發(fā)布的《關于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》要求，從2006 年 1 月 1 日起，基本養(yǎng)老保險個人賬戶的規(guī)模統(tǒng)一由本人繳費工資的 11%調(diào)整為( )

A7% B 8% C 9% D 10%

答案：B

解析：考察要點為 2006 年 1 月 1 日，基本養(yǎng)老保險個人賬戶的調(diào)整。

30、國家統(tǒng)一規(guī)定，養(yǎng)老保險金要預留相當于( )的養(yǎng)老金開支，其原規(guī)定處理。

A1 個月 B2 個月 C 3 個月 D 4 個月

答案：C

解析：考察要點為國家養(yǎng)老保險的相關規(guī)定。

環(huán)球網(wǎng)校小編溫馨提醒：以上內(nèi)容就是環(huán)球網(wǎng)校理財規(guī)劃師頻道為您整理的“2019年ACI注冊理財規(guī)劃師專業(yè)能力模擬試題及答案解析”，更多復習資料、模擬試題和歷年真題，請您點擊下面按鈕進入題庫免費下載。