銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》真題精選(二)

　　1. 國(guó)際上衡量國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的方法主要是( )。

　　A 加權(quán)平均法

　　B 風(fēng)險(xiǎn)因素加權(quán)打分法

　　C 概率法

　　D 項(xiàng)目化評(píng)分法

　　答案：B

　　[解析] 國(guó)際上一些著名的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在衡量國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)時(shí)基本上都采取風(fēng)險(xiǎn)因素加權(quán)打分的方法，只是不同機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)因素設(shè)置、權(quán)重設(shè)置、打分的掌握及計(jì)算方法上有所差別。

　　2. 進(jìn)行內(nèi)部因素分析時(shí)，常用的內(nèi)部指標(biāo)不含( )。

　　A 風(fēng)險(xiǎn)性

　　B 安全性

　　C 盈利性

　　D 流動(dòng)性

　　答案：A

　　[解析] 銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理水平對(duì)信貸資產(chǎn)質(zhì)量也具有重要影響。風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控能力通常會(huì)體現(xiàn)在銀行的經(jīng)營(yíng)指標(biāo)和數(shù)據(jù)上，因此可選取一些重要的內(nèi)部指標(biāo)來(lái)進(jìn)行分析。常用內(nèi)部指標(biāo)包括三個(gè)方面：信貸資產(chǎn)質(zhì)量(安全性)、盈利性和流動(dòng)性。

　　3. 對(duì)于銀行公司信貸業(yè)務(wù)而言，處于啟動(dòng)階段的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)最高的原因不包括( )。

　　A 很難分析新興行業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)

　　B 企業(yè)還款具有很大的不確定性

　　C 擁有較弱的償付能力

　　D 企業(yè)管理者缺乏行業(yè)經(jīng)驗(yàn)

　　答案：D

　　[解析] 處于啟動(dòng)階段的行業(yè)代表著最高的風(fēng)險(xiǎn)，原因主要有三點(diǎn)：

　　首先，很難分析新興行業(yè)所面臨的風(fēng)險(xiǎn);

　　其次，行業(yè)面臨難以預(yù)見的各種變化，使企業(yè)還款具有很大的不確定性;

　　最后，本行業(yè)的快速增長(zhǎng)和投資需求將導(dǎo)致大量的現(xiàn)金需求，從而使一些企業(yè)可能在數(shù)年中都會(huì)擁有較弱的償付能力。

　　4. 關(guān)于成長(zhǎng)階段企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)分析不正確的是( )。

　　A 成長(zhǎng)階段的企業(yè)代表中等程度的風(fēng)險(xiǎn)

　　B 必須進(jìn)行細(xì)致的信貸分析

　　C 銷售增長(zhǎng)和產(chǎn)品開發(fā)有可能導(dǎo)致償付風(fēng)險(xiǎn)

　　D 有能力償還任何營(yíng)運(yùn)資本貸款和固定資產(chǎn)貸款

　　答案：D

　　[解析] 成長(zhǎng)階段的企業(yè)代表中等程度的風(fēng)險(xiǎn)，但是這一階段也同時(shí)擁有最大的機(jī)會(huì)，因?yàn)楝F(xiàn)金和資本需求非常大。由于行業(yè)發(fā)展和變化仍然非常迅速，將會(huì)導(dǎo)致持續(xù)不斷的不確定風(fēng)險(xiǎn)，所以發(fā)展階段的企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)依然較大。要想確定潛在借款人是否有能力在獲得成功，細(xì)致的信貸分析是必不可少的。連續(xù)不斷的銷售增長(zhǎng)和產(chǎn)品開發(fā)將會(huì)導(dǎo)致負(fù)的并且不穩(wěn)定的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流，從而引發(fā)償付風(fēng)險(xiǎn)。成長(zhǎng)階段的企業(yè)并不一定會(huì)有能力償還任何營(yíng)運(yùn)資本貸款和固定資產(chǎn)貸款。

　　5. 處于成長(zhǎng)階段的行業(yè)通常年增長(zhǎng)率會(huì)( )。

　　A 達(dá)到100%以上

　　B 超過20%

　　C 5%～10%之間

　　D 下降

　　答案：B

　　[解析] 處于啟動(dòng)階段的行業(yè)年增長(zhǎng)率可以達(dá)到100%以上;處于成長(zhǎng)階段的行業(yè)通常年增長(zhǎng)率會(huì)超過20%;處于成熟階段的行業(yè)增長(zhǎng)較為穩(wěn)定，一般年增長(zhǎng)率在5%～10%之間。處于衰退階段的行業(yè)的共同點(diǎn)是銷售額在很長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)都是處于下降階段。

　　6. 處于成熟期的行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)性( )。

　　A 最高

　　B 中等

　　C 最低

　　D 較高

　　答案：C

　　[解析] 成熟期的行業(yè)代表著最低的風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)檫@一階段銷售的波動(dòng)性及不確定性都是最小，而現(xiàn)金流為最大，利潤(rùn)相對(duì)來(lái)說(shuō)非常穩(wěn)定，并且已經(jīng)有足夠多的有效信息來(lái)分析行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化并且被大眾所接受。擾亂整個(gè)行業(yè)運(yùn)作的未知因素并不常見，所以除了碰到一些特殊情況(比如無(wú)法預(yù)知的災(zāi)難)，這一行業(yè)的成功率相對(duì)較高。

　　7. 以下關(guān)于借款人資金結(jié)構(gòu)表述正確的是( )。

　　A 資金結(jié)構(gòu)不合理，經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)較虛弱，抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力較差，償債能力也就會(huì)低下

　　B 季節(jié)性生產(chǎn)企業(yè)或貿(mào)易企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期變化較大，對(duì)長(zhǎng)期資金有很大的需求

　　C 生產(chǎn)制造企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期較長(zhǎng)且穩(wěn)定，更多需要的是短期資金

　　D 企業(yè)總資產(chǎn)利潤(rùn)率高于長(zhǎng)期債務(wù)成本時(shí)，應(yīng)該降低長(zhǎng)期債務(wù)比重

　　答案：A

　　[解析] 資金結(jié)構(gòu)合理，借款人的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)就牢固，就能承擔(dān)較大的風(fēng)險(xiǎn)，就有較強(qiáng)的償債能力，尤其是長(zhǎng)期償債能力。借款人的資金結(jié)構(gòu)應(yīng)與資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期相適應(yīng)。季節(jié)性生產(chǎn)企業(yè)或貿(mào)易企業(yè)，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期變化較大，所以在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)繁忙時(shí)期就會(huì)對(duì)短期資金有很大的需求;穩(wěn)定的生產(chǎn)制造企業(yè)，其資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期較長(zhǎng)且穩(wěn)定，因而其融資需求更多的是穩(wěn)定的長(zhǎng)期資金。當(dāng)企業(yè)總資產(chǎn)利潤(rùn)率高于長(zhǎng)期債務(wù)成本時(shí)，加大長(zhǎng)期債務(wù)可使企業(yè)獲得財(cái)務(wù)杠桿收益，從而提高企業(yè)權(quán)益資本收益率。

　　8. 在損益表結(jié)構(gòu)分析中是以( )為100%。

　　A 產(chǎn)品銷售收入凈額

　　B 產(chǎn)品銷售成本

　　C 產(chǎn)品銷售費(fèi)用

　　D 產(chǎn)品銷售利潤(rùn)

　　答案：A

　　[解析] 在損益表結(jié)構(gòu)分析中就是以產(chǎn)品銷售收入凈額為100%，計(jì)算產(chǎn)品銷售成本、產(chǎn)品銷售費(fèi)用、產(chǎn)品銷售利潤(rùn)等指標(biāo)各占產(chǎn)品銷售收入的百分比，計(jì)算出各指標(biāo)所占百分比的增減變動(dòng)，分析其對(duì)借款人利潤(rùn)總額的影響。

　　9. ( )是流動(dòng)資產(chǎn)中最重要的組成部分，常常達(dá)到流動(dòng)資產(chǎn)總額的一半以上。

　　A 現(xiàn)金

　　B 存貨

　　C 利潤(rùn)

　　D 股票

　　答案：B

　　[解析] 存貨質(zhì)量好壞、周轉(zhuǎn)快慢，對(duì)客戶資產(chǎn)周轉(zhuǎn)循環(huán)長(zhǎng)短具有重要影響。存貨周轉(zhuǎn)速度不僅反映了流動(dòng)資產(chǎn)變現(xiàn)能力的好壞、經(jīng)營(yíng)效率的高低，同時(shí)也說(shuō)明客戶的營(yíng)運(yùn)能力和盈利能力。存貨周轉(zhuǎn)率越高，說(shuō)明客戶存貨從資金投入到銷售收回的時(shí)間越短。

　　10. 貸款抵押是指借款人或第三人在( )的情況下，將財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，銀行持有抵押財(cái)產(chǎn)的擔(dān)保權(quán)益，當(dāng)借款人不履行借款合同時(shí)，銀行有權(quán)以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。

　　A 不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占有權(quán)

　　B 轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占有權(quán)

　　C 不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)使有權(quán)

　　D 轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)使有權(quán)

　　答案：A

　　[解析] 根據(jù)《擔(dān)保法》規(guī)定，貸款抵押是指借款人或第三人在不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占有權(quán)的情況下，將財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，銀行持有抵押財(cái)產(chǎn)的擔(dān)保權(quán)益，當(dāng)借款人不履行借款合同時(shí)，銀行有權(quán)以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。

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