銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》考點串講:第九章

　　第九章 貸款審批和發(fā)放管理

　　第一節(jié) 貸款報審資料

　　(一) 短期貸款報審資料

　　1.短期貸款報審材料的內(nèi)容

　　(1)借款申請文件

　　(2)借款人資信審查文件

　　(3)貸款擔保文件

　　(4)借款用途證明文件

　　(5)貸款審批人及貸款審查部門要求提供的其他材料

　　2.短期貸款報審材料中應(yīng)注意的一些問題

　　(1)臨時性貸款

　　(2)周轉(zhuǎn)性貸款

　　周轉(zhuǎn)性貸款是銀行對企業(yè)在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中經(jīng)常性占用的合理流動資金需要所發(fā)放的貸款。

　　(3)出口打包貸款

　　出口打包貸款是出口商當?shù)氐你y行憑進口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款。

　　(4)票據(jù)貼現(xiàn)

　　(二) 中長期貸款報審資料

　　1.中長期貸款報審材料的內(nèi)容

　　(1)借款申請文件

　　(2)借款人資信審查文件

　　(3)項目立項文件

　　(4)項目配套文件

　　(5)貸款擔保文件

　　(6)開戶及保險

　　(7)其他有關(guān)商務(wù)合同

　　2.中長期貸款報審材料中應(yīng)注意的一些問題

　　(1)對外勞務(wù)承包工程貸款

　　對外勞務(wù)承包工程貸款的貸款期限根據(jù)項目工期的長短確定，可以是短期貸款，也可以是一年以上的中期貸款。承包工程貸款的報審材料除了常規(guī)的送審材料外，還應(yīng)包括：借款人具備開展對外承包工程資格的證明文件;項目的批準文件及可行性研究報告;對外簽訂的承包工程合同或項目中標通知書。此外，還需要提供以下材料：

　　①自籌及其他配套資金落實情況的證明文件。

　　②承包工程項目情況。

　?、鄢邪こ趟趪艣r。

　?、車鈽I(yè)主概況。

　　⑤風(fēng)險分析。

　   考試合格后取得銀行從業(yè)資格證書的程序   

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     (2)房地產(chǎn)開發(fā)貸款

　　房地產(chǎn)開發(fā)貸款的報審材料除了常規(guī)的送審材料外，還需包括：

　　①項目規(guī)劃投資許可、建設(shè)許可證、開工許可證、完成各項立項手續(xù)的證明文件且全部立項文件完整、真實、有效;

　?、谝呀?jīng)取得貸款項目的土地使用權(quán)證，且土地使用權(quán)終止時間不早于貸款終止時間;

　　③提供相應(yīng)的貸款項目開發(fā)方案或可行性報告;

　?、苜J款項目的申報用途與其功能相符，并能有效地滿足當?shù)胤康禺a(chǎn)市場的需求;

　?、菥哂幸欢ǖ淖杂匈Y金，一般應(yīng)占項目預(yù)算投資的30%以上，并能夠在使用貸款之前投入項目建設(shè)。

　　(3)出口賣方信貸

　　出口賣方信貸報審材料除了常規(guī)的送審材料外，還需包括：

　?、俪隹谠S可證或其他證明文件;

　?、诮杩钊司哂袡C電產(chǎn)品出口經(jīng)營權(quán)的證明文件;

　　③出口企業(yè)與進口商簽訂的貿(mào)易合同;

　?、艹隹诤贤?或草本)和進口方銀行保函/信用證的審查文件;

　　⑤信用證、保函項下的權(quán)益是否已轉(zhuǎn)讓給銀行或借款人是否承諾在信用證、保函項下獲得的全部收益優(yōu)先還貸;

　?、迖鴥?nèi)保險公司是否承諾辦理出口信用險;借款人是否同意出口信用險項下全部賠付款優(yōu)先用于還貸;

　?、呓杩钇髽I(yè)與供貨部門簽訂的購銷合同審查情況;

　　⑧進口國、進口商及進口方銀行概況。

　　(4)進口買方信貸與混合貸款

　　進口買方信貸與混合貸款的報審材料除了常規(guī)的送審材料外，還需補充：

　?、俪隹诜姐y行與進口商或進口商的銀行簽訂的信貸協(xié)議;

　?、谏虅?wù)合同。

　　(5)福費廷

　　使用福費廷一般應(yīng)補充如下報審資料：

　　①出口商與進口商簽訂貿(mào)易合同時，應(yīng)事先征得銀行同意，出口商與出口方銀行(承購銀行)簽訂包買票據(jù)協(xié)定，報審材料應(yīng)附此協(xié)定;

　?、谔峁┙?jīng)承購銀行認可的進口商承兌的遠期匯票或遠期本票;

　?、厶峁┙?jīng)承購銀行認可的擔保銀行的保函。就一般而言，進口方銀行應(yīng)為遠期匯票或遠期本票提供擔保，擔保方式有保付和保函兩種方式。

　　(6)銀團貸款

　　銀團貸款的報審材料除了常規(guī)的送審材料外，還需說明：

　?、巽y團的組成方式;

　?、跔款^行的管理情況;

　?、劢杩钊讼驙款^行出具的委托書及內(nèi)容;

　?、苜J款條件，包括貸款的貨幣選擇、貸款的利率和費用、貸款的期限與償還方式等;

　?、葙J款協(xié)議草本等貸款文件。

　　(7)項目融資

　　項目融資是銀行對大型、特大型工程項目建設(shè)發(fā)放的貸款。該類貸款中，銀行直接對項目公司提供貸款，項目公司對償還貸款承擔直接責(zé)任，項目發(fā)起人的責(zé)任只限于其投入項目公司的股本及其承擔的擔保義務(wù)。項目融資的報審材料中，應(yīng)注重以下內(nèi)容：

　?、夙椖拷ㄔO(shè)成敗與經(jīng)營效益分析，且應(yīng)有項目完工和經(jīng)營收益穩(wěn)定性的擔保文件。

　?、趹?yīng)對項目產(chǎn)品的買主或項目設(shè)施用戶的資信狀況充分了解。

　?、垌椖康娘L(fēng)險分析。

　?、茱L(fēng)險規(guī)避措施。

　?、菘刂祈椖康呢攧?wù)收支。

      第二節(jié) 貸款審查及審批

　　(一) 貸款審查

　　l.貸款的直接用途

　　2.借款人的借款資格條件

　　3.借款人的信用承受能力

　　4.借款人的發(fā)展前景、主要產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、新產(chǎn)品開發(fā)能力、主要領(lǐng)導(dǎo)人的工作能力及組織管理能力

　　5.借款人償還貸款的資金來源及償債能力

　　6.貸款保證人的情況

　　7.審查貸款抵(質(zhì))押物的情況

　　8.根據(jù)貸款方式、借款人信用等級、借款人的風(fēng)險限額等確定是否可以貸款，以及貸款結(jié)構(gòu)和附加條件等

　　(二) 貸款審批

　　貸款銀行在對申請企業(yè)進行貸款審查后，應(yīng)對審查合格的信貸項目提交審批人員審批。

　　審批人員根據(jù)該筆信貸業(yè)務(wù)預(yù)計給銀行帶來的效益和風(fēng)險決定是否批準該筆信貸業(yè)務(wù)。審批結(jié)論為不同意的，將通知有關(guān)人員。如有權(quán)要求和申請復(fù)議人員認為確有必要進行復(fù)議的，可按有關(guān)規(guī)定由合規(guī)性審查人員受理復(fù)議申請或要求，并進行合規(guī)性審查并提交審批人員進行復(fù)議。審批權(quán)限內(nèi)審批結(jié)論為同意的，將審批結(jié)論及時通知有關(guān)人員。審批結(jié)論為續(xù)議的，通知有關(guān)人員辦理續(xù)議事項。審批結(jié)論為同意的但超過審批權(quán)限的，應(yīng)組織并提交有關(guān)申報材料報上級行審批。

　　第三節(jié) 貸款發(fā)放管理

　　(三) 貸款的發(fā)放

　　l.貸款發(fā)放管理的重要性

　　在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當理由或借款人沒有違約，銀行必須按借款合同的約定按時發(fā)放貸款，這種做法主要基于以下三種原因：

　　首先，借款合同一旦簽訂生效，即成為民事法律事實，借貸雙方之間的權(quán)利與義務(wù)關(guān)系即被確立，銀行不按借款合同的約定履行義務(wù)，發(fā)放貸款，就構(gòu)成借款合同項下的違約行為。

　　其次，影響借款人的利益。

　　最后，影響貸款的正常收回。

　　2.貸款發(fā)放的條件

　　(1)先決條件

　　首次放款的先決條件文件包括以下幾類：

　　其中，貸款類文件包括：

　?、俳栀J雙方已正式簽署的借款合同;

　?、阢y行之間已正式簽署的貸款協(xié)議(多用于銀團貸款)。

　　公司類文件包括：

　?、佻F(xiàn)時有效的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、批準證書、成立批復(fù);

　?、诠菊鲁?

　?、廴w董事的名單及全體董事的簽字樣本;

　?、芫屯夂炇鸩⒙男邢嚓P(guān)協(xié)議而出具的董事會決議(包括保證人);

　?、菥褪跈?quán)有關(guān)人士簽署相關(guān)協(xié)議而出具的授權(quán)委托書以及有關(guān)人士的簽字樣本(包括保證人);

　?、奁渌匾募恼鎸嵏北净驈?fù)印件。

      與項目有關(guān)的協(xié)議包括：

　　①已正式簽署的合營合同;

　?、谝颜胶炇鸬慕ㄔO(shè)合同或建造合同;

　?、垡颜胶炇鸬募夹g(shù)許可合同;

　?、芤颜胶炇鸬纳虡撕蜕虡I(yè)名稱許可合同;

　?、菀颜胶炇鸬呐嘤?xùn)和實施支持合同;

　?、抟颜胶炇鸬耐恋厥褂脵?quán)出讓合同;

　?、咂渌匾募贤?。

　　擔保類文件包括：

　?、僖颜胶炇鸬牡?質(zhì))押協(xié)議;

　　②已正式簽署的保證協(xié)議;

　?、郾ｋU權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件;

　?、芷渌匾晕募?。

　　與登記、批準、備案、印花稅有關(guān)的文件包括：

　?、俳杩钊怂鶎賴抑鞴懿块T就擔保文件出具的同意借款人提供該擔保的文件;

　　②海關(guān)部門就同意抵押協(xié)議項下進口設(shè)備抵押出具的批復(fù)文件;

　?、鄯康禺a(chǎn)登記部門就抵押協(xié)議項下房地產(chǎn)抵押頒發(fā)的“房地產(chǎn)權(quán)利及其他權(quán)利證明”;

　?、芄ど绦姓芾砭志偷盅簠f(xié)議項下機器設(shè)備抵押頒發(fā)的“企業(yè)動產(chǎn)抵押物登記證”;

　?、蒈囕v管理所就抵押協(xié)議項下車輛抵押頒發(fā)的車輛抵押登記證明文件;

　?、抟牙U納印花稅的繳付憑證;

　　⑦貸款備案證明。

　　其他類文件包括：

　?、僬鞴懿块T出具的同意項目開工批復(fù);

　?、陧椖客恋厥褂?、規(guī)劃、工程設(shè)

　?、阢y行受理借款人提款申請書(按借款合同約定的固定格式并加蓋企業(yè)公章及法人簽字或在提交法人授權(quán)書的情況下受委托人簽字);

　?、蹌?chuàng)建貸款合同;

　?、苡嘘P(guān)用款審批資料按內(nèi)部審批流程經(jīng)有權(quán)簽字人簽字同意;

　?、莅促~務(wù)處理部門的要求提交審批及相關(guān)用款憑證辦理提款手續(xù);

　?、匏豳J款款項人賬后，向賬務(wù)處理部門索取有關(guān)憑證，入檔案卷保存;

　　⑦建立臺賬并在提款當日記錄，如果借款人、保證人均在同一地區(qū)，則根據(jù)中國人民銀行的有關(guān)要求，在其信貸登記系統(tǒng)登記，經(jīng)審核后進行發(fā)送;

　?、嗳鐬樽誀I外匯貸款還需填寫“國內(nèi)外匯貸款債權(quán)人集中登記表”、“國內(nèi)外匯貸款變動反饋表”并向國家外匯管理局報送。

　　(2)注意事項

　　銀行在辦理放款手續(xù)時，應(yīng)注意：

　?、俳杩钊耸欠褚艳k理開戶手續(xù);

　?、谔峥钊掌?、金額及貸款用途是否與合同一致;

　　③是否按人民銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)的要求及時更新數(shù)據(jù)信息并發(fā)送;

　?、苁欠癜磭彝鈪R管理局要求報送數(shù)據(jù)。

　　(四) 停止發(fā)放貸款的情況

　　1.挪用貸款的情況

　　(1)用貸款進行股本權(quán)益性投資

　　(2)用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經(jīng)營

　　(3)未依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù)

　　(4)套取貸款相互借貸牟取非法收入

　　(5)借款企業(yè)挪用流動資金進行基本建設(shè)或用于財政性開支或者用于彌補企業(yè)虧損，或者用于職工福利。

       2.其他違約情況

　　(1)未按合同規(guī)定清償貸款本息

　　(2)違反國家政策法規(guī)，使用貸款進行非法經(jīng)營

　　3.違約后的處理

　　如果出現(xiàn)上述任何違約事件，銀行有權(quán)分別或同時采取下列措施：

　?、僖蠼杩钊讼奁诩m正違約事件;

　?、谕Ｖ菇杩钊颂峥罨蛉∠杩钊松形刺嵊玫慕杩铑~度;

　?、坌假J款合同項下的借款本息全部立即到期，根據(jù)合同約定立即從借款人在銀行開立的存款賬戶中扣款用于償還被銀行宣布提前到期的所欠全部債務(wù);

　?、苄冀杩钊嗽谂c銀行簽訂的其他貸款合同項下的借款本息立即到期，要求借款人立即償還貸款本息及費用。

　　核心考點術(shù)語

　　福費廷：是在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中，出口方銀行應(yīng)出口商的請求，向出口商無追索權(quán)地買下經(jīng)進口商承兌的匯票(或由其簽發(fā)的本票)，使出口商得以提前取得現(xiàn)款的一種資金融通方式。

　　周轉(zhuǎn)性貸款：是銀行對企業(yè)在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中經(jīng)常性占用的合理流動資金需要所發(fā)放的貸款。

　　出口打包貸款：是出口商當?shù)氐你y行憑進口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款。

　　項目融資：是銀行對大型、特大型工程項目建設(shè)發(fā)放的貸款。該類貸款中，銀行直接對項目公司提供貸款，項目公司對償還貸款承擔直接責(zé)任，項目發(fā)起人的責(zé)任只限于其投入項目公司的股本及其承擔的擔保義務(wù)。

　　計劃、比例放款原則：應(yīng)按照已批準的貸款項目年度投資計劃所規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費用，準確、及時地提供貸款。

　　進度放款原則：在中長期貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進行付款。如果是分次發(fā)放或發(fā)放手續(xù)較復(fù)雜，銀行應(yīng)在計劃提款日前與借款人取得聯(lián)系。

　　考試合格后取得銀行從業(yè)資格證書的程序   

       銀行從業(yè)資格考試你準備好了嗎?