銀行從業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)》模擬題：多選

　 《證券基礎(chǔ)知識(shí)》市場(chǎng)的自律管理知識(shí)點(diǎn)匯總

  　多項(xiàng)選擇題(共40題，每小題1分，共40分)以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目要求，請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)，多選、少選、錯(cuò)選均不得分。

　　1.在我國(guó)，證券公司自營(yíng)業(yè)務(wù)( )。

　　A.必須與其他業(yè)務(wù)嚴(yán)格分離

　　B.資金的出入必須以公司的名義進(jìn)行

　　C.必須通過(guò)專用的自營(yíng)席位進(jìn)行

　　D.投資決策、投資操作、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的機(jī)構(gòu)和職能必須相互獨(dú)立

　　2.商業(yè)票據(jù)的特點(diǎn)是( )。

　　A.融資成本高

　　B.融資靈活

　　C.對(duì)利率不敏感

　　D.票據(jù)期限短

　　3.下列保險(xiǎn)品種中，屬于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的是( )。

　　A.運(yùn)輸工具保險(xiǎn)

　　B.環(huán)境責(zé)任保險(xiǎn)

　　C.醫(yī)療保險(xiǎn)

　　D.分紅保險(xiǎn)

　　4.按照產(chǎn)品設(shè)計(jì)思路和運(yùn)用金融工具的不同，外匯理財(cái)產(chǎn)品可分為( )。

　　A.浮動(dòng)收益類

　　B.實(shí)盤(pán)操作類

　　C.個(gè)人外匯存款類

　　D.結(jié)構(gòu)投資類

　　5.金融市場(chǎng)可以分為貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)，其中貨幣市場(chǎng)具有( )的特點(diǎn)。

　　A.高收益率

　　B.高流動(dòng)性

　　C.資金融通期限短

　　D.低風(fēng)險(xiǎn)

　　6.按照理財(cái)產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)分類，目前市場(chǎng)上的理財(cái)計(jì)劃有：( )。

　　A.利率掛鉤型理財(cái)計(jì)劃

　　B.匯率掛鉤型理財(cái)計(jì)劃

　　C.信托掛鉤型理財(cái)計(jì)劃

　　D.信用掛鉤型理財(cái)計(jì)劃

　　7.理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶提供的( )等專業(yè)化服務(wù)。

　　A.投資建議

　　B.私人銀行

　　C.財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃

　　D.個(gè)人投資產(chǎn)品推介

　　8.對(duì)于個(gè)人而言，利率水平的變動(dòng)會(huì)影響其( )。

　　A.從銀行獲取各種信貸的融資成本

　　B.消費(fèi)支出和投資決策的意愿

　　C.對(duì)投資收益的預(yù)期

　　D.投資機(jī)會(huì)成本

　　9.下列屬于年金收付形式的是( )。

　　A.分期付款賒購(gòu)

　　B.分期償還貸款

　　C.發(fā)放養(yǎng)老金

　　D.固定資產(chǎn)折舊

　　10.下列屬于金融衍生工具的有( )。

　　A.普通股

　　B.公司債券

　　C.股指期貨

　　D.遠(yuǎn)期利率協(xié)議

　　11.下列關(guān)于理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的說(shuō)法，正確的有( )。

　　A.客戶尋求理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的唯一目的是為了投資賺錢

　　B.銀行通過(guò)理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)實(shí)現(xiàn)客戶關(guān)系管理目標(biāo)，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)銀行產(chǎn)品的顧問(wèn)式、組合式銷售，進(jìn)而提高銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)

　　C.商業(yè)銀行在理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)中不涉及客戶財(cái)務(wù)資源的具體操作，只提供建議

　　D.商業(yè)銀行提供理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)追求的是和客戶建立一個(gè)長(zhǎng)期的關(guān)系，不能只追求短期的收益

　　12.債券的發(fā)行額與( )有關(guān)。

　　A.發(fā)行者所需資金的數(shù)量

　　B.發(fā)行者的信譽(yù)

　　C.國(guó)家法律規(guī)定

　　D.債券種類

　　13.銀行職業(yè)道德與法律法規(guī)的聯(lián)系具體表現(xiàn)在：( )。

　　A.銀行從業(yè)法律是銀行從業(yè)首先傳播的有效途徑

　　B.道德是法律的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和推動(dòng)力量，是法律的有效補(bǔ)充

　　C.道德和法律在某些情況下會(huì)相互轉(zhuǎn)化

　　D.對(duì)銀行來(lái)說(shuō)道德就是法律，法律就是道德

　　14.銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品(計(jì)劃)進(jìn)行監(jiān)督管理的辦法采用( )。

　　A.審批制 B.談話制 C.披露制 D.報(bào)告制

　　15.債券的要素包括( )。

　　A.面值 B.期限 C.票面利率 D.選擇權(quán)條款

　　16.保險(xiǎn)產(chǎn)品的功能包括( )。

　　A.補(bǔ)償損失 B.分?jǐn)倱p失 C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) D.套期保值

　　17.投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品具有( )功能。

　　A.投機(jī) B.投資 C.保障 D.套期保值

　　18.下列關(guān)于場(chǎng)外交易的說(shuō)法，正確的有( )。

　　A.交易清算便捷

　　B.由交易者和委托人通過(guò)電話和電腦網(wǎng)絡(luò)直接進(jìn)行交易

　　C.無(wú)固定的場(chǎng)所

　　D.交易規(guī)則繁瑣

　　19.信托產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)包括( )。

　　A.信托公司風(fēng)險(xiǎn)

　　B.項(xiàng)目主體風(fēng)險(xiǎn)

　　C.投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)

　　D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

　　20.用來(lái)衡量資產(chǎn)之間收益相互關(guān)聯(lián)程度的指標(biāo)包括( )。

　　A.協(xié)方差

　　B.方差

　　C.期望收益率

　　D.相關(guān)系數(shù)

　　2011年證券從業(yè)資格考試通過(guò)率匯總分析

      21.市場(chǎng)營(yíng)銷4R理論中的營(yíng)銷四要素包括( )。

　　A.關(guān)系營(yíng)銷

　　B.提高市場(chǎng)反應(yīng)速度

　　C.與顧客建立關(guān)聯(lián)

　　D.溝通

　　22.境內(nèi)商業(yè)銀行作為其他商業(yè)銀行境外理財(cái)投資的托管人，除中國(guó)銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的職責(zé)外，還應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)包括( )等。

　　A.發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行投資指令違法、違規(guī)的，及時(shí)向國(guó)家外匯管理局報(bào)告

　　B.協(xié)助國(guó)家外匯管理局檢查商業(yè)銀行資金的境外運(yùn)用情況

　　C.按照規(guī)定，辦理國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)

　　D.為商業(yè)銀行按理財(cái)計(jì)劃開(kāi)設(shè)境內(nèi)托管賬戶、境外外匯資金運(yùn)用結(jié)算賬戶和證券托管賬戶

　　23.緊急預(yù)備金的來(lái)源包括( )。

　　A.中長(zhǎng)期債券

　　B.短期定期存款

　　C.活期存款

　　D.貨幣市場(chǎng)基金

　　24.黃金投資的方式有( )。

　　A.黃金基金

　　B.純金幣

　　C.條塊現(xiàn)貨

　　D.黃金存折

　　25.在我國(guó)，證券投資基金的發(fā)行方式主要有( )。

　　A.招標(biāo)拍賣發(fā)行方式

　　B.行政分配方式

　　C.網(wǎng)上發(fā)行方式

　　D.網(wǎng)下發(fā)行方式

　　26.2006年以前，人民幣理財(cái)產(chǎn)品主要是商業(yè)銀行以銀行間債券市場(chǎng)上流通的( )為收益保證，向個(gè)人投資者發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品。

　　A.央行票據(jù)

　　B.政策性金融債

　　C.國(guó)債

　　D.企業(yè)長(zhǎng)期融資債券

　　27.現(xiàn)金流量表把企業(yè)活動(dòng)分為( )。

　　A.經(jīng)營(yíng)活動(dòng)

　　B.管理活動(dòng)

　　C.投資活動(dòng)

　　D.籌資活動(dòng)

　　28.衡量企業(yè)短期償債能力的指標(biāo)主要有( )。

　　A.已獲利息倍數(shù)

　　B.資產(chǎn)負(fù)債率

　　C.流動(dòng)比率

　　D.速動(dòng)比率

　　29.根據(jù)我國(guó)《個(gè)人所得稅法》，下列應(yīng)繳納個(gè)人所得稅的有( )。

　　A.資本利得

　　B.股息所得

　　C.利息所得

　　D.福利費(fèi)

　　30.行為信任表現(xiàn)為( )。

　　A.對(duì)企業(yè)和產(chǎn)品的重點(diǎn)關(guān)注

　　B.重復(fù)購(gòu)買企業(yè)產(chǎn)品

　　C.長(zhǎng)期關(guān)系維持

　　D.很容易由于其他企業(yè)的產(chǎn)品更有價(jià)格優(yōu)勢(shì)而信任并與其他企業(yè)簽約

　　31.各銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員適宜的“交流合作”有( )。

　　A.交流客戶信息

　　B.參加國(guó)際會(huì)議

　　C.一起復(fù)習(xí)個(gè)人理財(cái)考試知識(shí)要點(diǎn)

　　D.互送本行將要推出的理財(cái)產(chǎn)品信息

　　32.流動(dòng)資金循環(huán)貸款實(shí)行( )原則。

　　A.總量控制

　　B.分次發(fā)放

　　C.逐筆歸還

　　D.良性循環(huán)

　　33.根據(jù)不同角度所區(qū)分的銀行資本中的經(jīng)濟(jì)資本( )。

　　A.是防止銀行倒閉的最后防線B.是資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額

　　C.是銀行需要保有的最低資本量D.是銀行實(shí)際承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的最直接反映

　　34.客戶授信額度按照授信形式不同，包括( )。

　　A.貸款額度

　　B.進(jìn)(出)口保理額度

　　C.進(jìn)(出)口押匯額度

　　D.承兌匯票貼現(xiàn)額度

　　35.某銀行從業(yè)人員在向客戶銷售理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，故意混淆預(yù)期收益率與保證收益率的概念，并口頭保證該產(chǎn)品肯定能夠達(dá)到預(yù)期收益率。這種做法違反了從業(yè)人員職業(yè)操守的( )原則。

　　A.互相監(jiān)督

　　B.禮貌服務(wù)

　　C.風(fēng)險(xiǎn)提示

　　D.誠(chéng)實(shí)信用

　　36.銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)包括( )。

　　A.增加銀行業(yè)整體利潤(rùn)率

　　B.最大限度地?cái)U(kuò)大銀行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模

　　C.促進(jìn)銀行業(yè)的合法穩(wěn)健運(yùn)行

　　D.維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心

　　37.個(gè)人存款包括( )。

　　A.教育儲(chǔ)蓄存款

　　B.定期存款

　　C.活期存款

　　D.協(xié)定存款

　　38.根據(jù)《民法通則》的規(guī)定，下列關(guān)于民事法律行為的表述正確的是( )。

　　A.顯失公平的民事行為無(wú)效

　　B.被撤銷的民事行為，從行為開(kāi)始起無(wú)效

　　C.民事行為部分無(wú)效，不影響其他部分效力的，其他部分仍然有效

　　D.無(wú)效的民事行為，從行為開(kāi)始時(shí)就沒(méi)有法律約束力

　　39.與一般企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)相比，銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)的特征有( )。

　　A.銀行屬于高負(fù)債經(jīng)營(yíng)

　　B.銀行經(jīng)營(yíng)對(duì)象是貨幣，其具有信用創(chuàng)造功能

　　C.銀行的風(fēng)險(xiǎn)的外部效應(yīng)巨大

　　D.銀行風(fēng)險(xiǎn)更難以識(shí)別

　　40.關(guān)于會(huì)計(jì)平衡法則，正確的是( )。

　　A.根據(jù)會(huì)計(jì)平衡的要求，通用借貸記賬方法

　　B.借貸記賬法要求有借必有貸，借貸必相等

　　C.負(fù)債記錄于賬戶借方

　　D.資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益

      多項(xiàng)選擇題答案

　　1.ABCD【解析】證券公司的自營(yíng)業(yè)務(wù)具有投機(jī)性，業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)比較大，所以我國(guó)制定嚴(yán)格的法律法規(guī)對(duì)其管理。故選ABCD。

　　2.BD【解析】商業(yè)票據(jù)的融資成本低，通常低于短期借款成本，排除A;商業(yè)票據(jù)對(duì)市場(chǎng)利率反應(yīng)靈敏，排除C;故選BD。

　　3.AB【解析】C選項(xiàng)屬于人身保險(xiǎn);D選項(xiàng)屬于投資型保險(xiǎn)。故選AB。

　　4.ABCD【解析】按照產(chǎn)品設(shè)計(jì)思路和運(yùn)用金融工具的不同，外匯理財(cái)產(chǎn)品可以分為個(gè)人外匯存款類、實(shí)盤(pán)操作類、浮動(dòng)收益類、結(jié)構(gòu)投資類和期權(quán)類等。故選ABCD。

　　5.BCD【解析】貨幣市場(chǎng)是一種債務(wù)工具的交易市場(chǎng)，相對(duì)于以股權(quán)交易為對(duì)象的資本市場(chǎng)而言，貨幣市場(chǎng)具有低風(fēng)險(xiǎn)、低收益的特征，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。故選BCD。

　　6.ABCD

　　7.ACD【解析】理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶提供的財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個(gè)人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù)，故選ACD。

　　8ABCD【解析】利率水平的變動(dòng)還會(huì)影響個(gè)人從銀行獲取的各種信貸的融資成本(包括機(jī)會(huì)成本)。利率水平的變動(dòng)會(huì)影響人們對(duì)投資收益的預(yù)期，從而影響其消費(fèi)支出和投資決策的意愿，故選ABCD。

　　9.ABCD【解析】分期付款賒購(gòu)、分期償還貸款、發(fā)放養(yǎng)老金、分期支付工程款、固定資產(chǎn)折舊等，都屬于年金收付形式，故選ABCD。

　　10.CD【解析】普通股和公司債券屬于普通金融工具，所以A、B選項(xiàng)不正確。股票價(jià)格指數(shù)期貨是股權(quán)衍生工具，遠(yuǎn)期利率協(xié)議是利率衍生工具，故選CD。

　　11.BCD【解析】客戶尋求理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的根本目的是實(shí)現(xiàn)人生目標(biāo)中的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，管理人生財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，降低對(duì)財(cái)務(wù)狀況的焦慮，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)自由。賺錢只是理財(cái)?shù)囊粋€(gè)目標(biāo)，并非唯一目的，A選項(xiàng)的說(shuō)法錯(cuò)誤。故選BCD。

　　12.ABCD【解析】債券的發(fā)行額根據(jù)發(fā)行者所需資金的數(shù)量、發(fā)行者的信譽(yù)、債券種類以及市場(chǎng)承受能力等因素決定的，有些國(guó)家法律規(guī)定了不同發(fā)行者發(fā)行債券的最高發(fā)行額。故選ABCD。

　　13.ABC

　　14.AD【解析】銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品(計(jì)劃)進(jìn)行監(jiān)督管理的辦法采用審批制和報(bào)告制，故選AD。

　　15.ABCD【解析】債券的要素包括期限、面值、票面利率、求償?shù)燃?jí)、限制性條款、抵押與擔(dān)保及選擇權(quán)條款等。故選ABCD。

　　16.ABC【解析】保險(xiǎn)產(chǎn)品的功能包括轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、分?jǐn)倱p失、補(bǔ)償損失、融通資金的職能。套期保值是金融衍生品的功能，故選ABC。

　　17.BC【解析】投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品同時(shí)具有保障功能和投資功能，而投機(jī)、套期保值不是投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的功能。故選BC。

　　18.ABC【解析】近年來(lái)，由于交易規(guī)則簡(jiǎn)單，交易清算便捷，場(chǎng)外市場(chǎng)交易的發(fā)展速度大大快于交易所交易，因此D選項(xiàng)的說(shuō)法錯(cuò)誤。故選ABC。

　　19.ABCD【解析】信托產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)包括：(1)投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn);(2)項(xiàng)目主體風(fēng)險(xiǎn);(3)信托公司風(fēng)險(xiǎn);(4)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。其中，投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)包括項(xiàng)目的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)等。故選ABCD。

　　20.AD【解析】協(xié)方差和相關(guān)系數(shù)是衡量資產(chǎn)之間收益相互關(guān)聯(lián)程度的指標(biāo)，故選AD。

　　21.ABC【解析】市場(chǎng)營(yíng)銷中的4R理論反映了全新的營(yíng)銷四要素，即：與顧客建立關(guān)聯(lián)、提高市場(chǎng)反應(yīng)速度、關(guān)系營(yíng)銷、回報(bào)。D選項(xiàng)中的溝通來(lái)自4C營(yíng)銷理論。故選ABC。

　　22.ABCD【解析】這是《商業(yè)銀行開(kāi)辦代客境外理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第20條的規(guī)定。故選ABCD。

　　23.BCD【解析】緊急預(yù)備金可以用兩種方式來(lái)儲(chǔ)備，一是流動(dòng)性高的活期存款、短期定期存款或貨幣市場(chǎng)基金;二是利用貸款額度，故選BCD。

　　24.ABCD【解析】黃金的投資方式主要有條塊現(xiàn)貨、金幣、黃金基金和黃金存折。金幣包含純金幣和紀(jì)念金幣兩種。故選ABCD。

　　25.CD【解析】在我國(guó)，證券投資基金的發(fā)行方式主要有兩種：上網(wǎng)發(fā)行方式和網(wǎng)下發(fā)行方式。故選CD。

　　26.ABC【解析】2006年以前人民幣理財(cái)產(chǎn)品主要是商業(yè)銀行以銀行間債券市場(chǎng)上流通的國(guó)債、政策性金融債、央行票據(jù)、貨幣市場(chǎng)基金和企業(yè)短期融資債券為收益保證，向個(gè)人投資者發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品。故選ABC。

　　27.ACD【解析】經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)和籌資活動(dòng)各自的現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出信息構(gòu)成現(xiàn)金流量表的基本結(jié)構(gòu)，故選ACD。

　　28.CD【解析】衡量短期償債能力的指標(biāo)有流動(dòng)比率、速動(dòng)比率和現(xiàn)金比率，資產(chǎn)負(fù)債率和已獲利息倍數(shù)是衡量長(zhǎng)期償債能力的指標(biāo)，資產(chǎn)收益率是衡量獲利能力的指標(biāo)，故選CD。

　　29.BC【解析】根據(jù)我國(guó)《個(gè)人所得稅法》，應(yīng)納個(gè)人所得稅的個(gè)人所得包括利息所得、股息所得、偶然所得等，故B、C選項(xiàng)正確。資本利得和福利費(fèi)免征個(gè)人所得稅，故選BC。

　　30.ABC【解析】當(dāng)形成行為信任后，客戶不會(huì)輕易由于其他企業(yè)的產(chǎn)品更有價(jià)格優(yōu)勢(shì)而信任并與其他企業(yè)簽約，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。故選ABC。

　　31.BC【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員之間應(yīng)通過(guò)日常信息交流、參加學(xué)術(shù)研討會(huì)、召開(kāi)專題協(xié)調(diào)會(huì)、參加同業(yè)聯(lián)席會(huì)議以及銀行業(yè)自律組織等多種途徑和方式，促進(jìn)行業(yè)內(nèi)信息交流與合作，B、C選項(xiàng)都是正常的交流合作。故選BC。

　　32.ABCD【解析】短期貸款包括流動(dòng)資金貸款、流動(dòng)資金循環(huán)貸款、法人賬戶透支。其中流動(dòng)資金循環(huán)貸款實(shí)行總量控制、分次發(fā)放、逐筆歸還、良性循環(huán)的管理原則。故選ABCD。

　　33.ACD【解析】會(huì)計(jì)資本也稱為賬面資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益，故選ACD。

　　34.ABCD【解析】客戶授信額度按照授信形式不同，分為貸款額度、開(kāi)證額度、開(kāi)立保函額度、開(kāi)立銀行承兌匯票額度、承兌匯票貼現(xiàn)額度、進(jìn)口保理額度、出口保理額度、進(jìn)口押匯額度、出口押匯額度等業(yè)務(wù)品種分項(xiàng)額度。故選ABCD。

　　35.CD【解析】故意混淆預(yù)期收益率與保證收益率的概念違反了“誠(chéng)實(shí)信用”原則?？陬^保證該產(chǎn)品肯定能夠達(dá)到預(yù)期收益率違反了“風(fēng)險(xiǎn)提示”原則。故選CD。

　　36.CD【解析】《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第3條規(guī)定，“銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運(yùn)行，維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心?！惫蔬xCD。

　　37.ABC【解析】定期存款、活期存款、教育儲(chǔ)蓄存款都是個(gè)人存款的種類。協(xié)定存款是對(duì)公存款的一種，故選ABC。

　　38.BCD【解析】根據(jù)《民法通則》第59條，顯失公平的行為被撤銷才是無(wú)效的，而不是自始至終無(wú)效，故選BCD。

　　39.ABC【解析】從本質(zhì)上看，銀行是經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)。與其他行業(yè)相比，銀行的風(fēng)險(xiǎn)具有獨(dú)特的特點(diǎn)：(1)銀行屬于高負(fù)債經(jīng)營(yíng);(2)銀行的經(jīng)營(yíng)對(duì)象是貨幣，且具有特殊的信用創(chuàng)造功能;(3)銀行是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的中樞，其風(fēng)險(xiǎn)的外部負(fù)效應(yīng)巨大。故選ABC。

　　40.ABD【解析】負(fù)債應(yīng)該記錄于貸方，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。故選ABD。

　　2011年證券從業(yè)資格考試通過(guò)率匯總分析