2013證券從業(yè)《證券發(fā)行與承銷》押題測試卷三(判斷)

　　三、判斷題(本類題共60小題，每小題0.5分，共30分。每小題答題正確的得0.5分，答題錯誤、不答題的不得分)

　　1.憑證式國債在證券交易所債券市場和全國銀行間債券市場發(fā)行并交易。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　2.2005年4月27日，中國人民銀行發(fā)布了《全國銀行間債券市場金融債券發(fā)行管理辦法》，

　　對金融債券的發(fā)行行為進行了規(guī)范，發(fā)行體也在原來單一的政策性銀行的基礎上，增加了商業(yè)銀行、企業(yè)集團財務公司及其他金融機構。()

　　A正確

　　B.錯誤

　　3.2006年1月1日實施的經(jīng)修訂的《證券法》在發(fā)行監(jiān)管方面明確了公開發(fā)行和非公開發(fā)行的界限。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　4.我國的企業(yè)債券特指地方企業(yè)債券。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　5.《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》就保薦機構和保薦代表人的資格管理、保薦職責、保薦業(yè)務規(guī)程、保薦業(yè)務協(xié)調(diào)、監(jiān)管措施和法律責任作了全面的規(guī)定。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　6.證券公司應加強投資銀行項目的集中管理和控制，對投資銀行項目實施合理的項目進度跟蹤、項目投入產(chǎn)出核算和項目利潤分配等措施。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　7.監(jiān)事會和連續(xù)90日以上單獨或者合計持有公司20%以上股份的股東擁有補充召集權和補充主持權。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　8.單獨或者合計持有公司3%以上股份的股東，可以在股東大會召開l0日前提出臨時提案并書面提交董事會;董事會應當在收到提案后2日內(nèi)通知其他股東，并將該臨時提案提交股東大會審議。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　9.公司為公司股東(含控股股東)或者實際控制人提供擔保的，必須經(jīng)股東大會決議。在此種情況下，股東或者受實際控制人支配的股東，可參加表決。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　10.公司分立前的債務由分立后的公司承擔連帶責任。但是，公司在分立前與債權人就債務清償達成的書面協(xié)議另有約定的除外。()

　　A.正確

　　B.錯誤

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　　11.擬發(fā)行上市的公司原則上應采取整體改制方式，即剝離非經(jīng)營性資產(chǎn)后，企業(yè)經(jīng)營性資產(chǎn)整體進入股份有限公司。企業(yè)不應將整體業(yè)務的一個環(huán)節(jié)或一個部分組建為擬發(fā)行上市公司。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　12.國家對商標權、專利權等知識產(chǎn)權的保護有期限性，因此，其權利是否仍在保護期內(nèi)，便是律師必須審查的內(nèi)容。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　13.重要性水平是指財務會計報表等信息的漏報或錯報程度足以影響使用者根據(jù)財務報表所作出的決策。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　14.審計完成階段是實質(zhì)性審計工作的結束。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　15.控制風險是假定在沒有內(nèi)部控制的情況下，會計報表某項認定產(chǎn)生重大錯報的可能性。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　16.內(nèi)部融資的低風險性，一方面與其低成本性有關，另一方面是其不存在支付危機，因而不會出現(xiàn)由支付危機引起的財務風險。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　17.間接融資主要指債券融資。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　18.未分配利潤籌資不可以使股東獲得稅收上的好處。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　19.當公司籌集的資金超過一定限度時，原來的資本成本就會增加，追加一個單位的資本增加的成本稱為邊際資本成本。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　20.認股權的執(zhí)行增加公司的權益資本，同時改變其負債。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　21.有限責任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營時間可以從有限責任公司成立之日起計算。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　22.在創(chuàng)業(yè)板上市公司首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人最近1年的凈利潤可以主要來自合并財務報表范圍以外的投資收益。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　23.根據(jù)《證券法》第二十一條的規(guī)定，發(fā)行人申請首次公開發(fā)行股票的，在提交申請文件后，應當按照國務院證券監(jiān)督管理機構的規(guī)定預先披露有關申請文件。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　24.在輔導工作中，保薦機構應當制作工作底稿，出具階段輔導工作報告，分別向中國證監(jiān)會的派出機構報送。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　25.發(fā)審委會議表決采取記名投票方式。表決票設同意票和反對票，發(fā)審委委員可以棄權。

　　()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　26.發(fā)行人及其主承銷商應當在刊登首次公開發(fā)行股票招股意向書后向詢價對象進行推介和詢價，并通過互聯(lián)網(wǎng)向公眾投資者進行推介。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　27.股票的發(fā)行價格可以等于票面金額，也可以超過或低于票面金額。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　28.詢價對象應當承諾獲得本次網(wǎng)下配售的股票持有期限不少于1個月，持有期自本次公開發(fā)行的股票上市之日起計算。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　29.中小企業(yè)板是現(xiàn)有主板市場的一個板塊，其適用的基本制度規(guī)范和發(fā)行上市標準與現(xiàn)有主板市場有所不同。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　30.在累計投標詢價報價階段，詢價對象管理的每個配售對象可以多次申報，一經(jīng)申報不得撤銷或者修改。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　31.發(fā)行人應在招股說明書及其摘要披露后7日內(nèi)，將正式印刷的招股說明書全文文本一式五份，分別報送中國證監(jiān)會及其發(fā)行人注冊地的派出機構。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　32.發(fā)行人允許他人使用自己所有的資產(chǎn)，或作為被許可方使用他人資產(chǎn)的，應簡要披露許可合同的主要內(nèi)容。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　33.在境內(nèi)外市場發(fā)行證券及其衍生品種并上市的公司在境外市場披露的信息，無需在境內(nèi)市場披露，但內(nèi)容應當保持一致。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　34.上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應當對公司信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性、公平性負責，但有充分證據(jù)表明其已經(jīng)履行勤勉盡責義務的除外。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　35.首次公開發(fā)行股票，發(fā)行人應披露最近2年股利分配政策、實際股利分配情況以及發(fā)行后的股利分配政策。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　36.向原股東配股，擬配股數(shù)量不得超過本次配股前股本總額的20%。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　37.非公開發(fā)行股票發(fā)行價格不低于定價基準H前20個交易日公司股票均價的80%。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　38.上市公司公開發(fā)行新股的，其最近3年以現(xiàn)金方式累計分配的利潤不應少于最近3年實現(xiàn)的年均可分配利潤的30%。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　39.上市公司非公開發(fā)行新股，應當符合經(jīng)國務院批準的國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的條件，并報國務院證券監(jiān)督管理機構核準。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　40.上市公司公開發(fā)行股票，應當由證券公司承銷;非公開發(fā)行股票，如發(fā)行對象均屬于原前10名股東的，則可以由上市公司自行銷售。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　41.分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的期限最短為1年，無最長期限限制。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　42.可轉(zhuǎn)換公司債券在轉(zhuǎn)換股份前，其持有人具有股東的權利和義務。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　43.可轉(zhuǎn)換公司債券流通面值少于3000萬元時，在上市公司發(fā)布相關公告2個交易日后停止其可轉(zhuǎn)換公司債券的交易。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　44.以保證方式提供擔保的，應當為連帶責任擔保，且保證人最近l期經(jīng)審計的凈資產(chǎn)額應不低于其累計對外擔保的金額。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　45.申請發(fā)行可交換公司債券的機構無需經(jīng)資信評級機構評級，只要債券信用級別良好即可。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　46.中國人民銀行負責受理短期融資券的發(fā)行注冊。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　47.金融債券的發(fā)行可以采取一次足額發(fā)行或限額內(nèi)分期發(fā)行的方式。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　48.儲蓄國債不可流通轉(zhuǎn)讓，也不可以辦理提前兌取、質(zhì)押貸款、非交易過戶等。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　49.為本次發(fā)行提供擔保的機構不得擔任本次債券發(fā)行的受托管理人。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　50.集合票據(jù)在債權債務登記日當天即可在銀行間債券市場流通轉(zhuǎn)讓。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　51.按照國際金融市場的通常做法，采取配售方式，承銷商可以將所承銷的股份以議購方式向特定的投資者配售。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　52.一般發(fā)行新股只需聘請企業(yè)的法律顧問。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　53.財務顧問應當自持續(xù)督導工作結束后10個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報送“持續(xù)上市總結報告書”。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　54.高持股量股東是指配售及資本化發(fā)行后有權行使本公司股東大會5%或以上投票權的股東。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　55.內(nèi)地企業(yè)在中國香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，如新申請人上市時市值超過40億港元，則無論在任何時候公眾人士持有的股份須占發(fā)行人已發(fā)行股本總額至少25%(但最低限度要達6000萬港元)。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　56.購買、出售的資產(chǎn)在最近3個會計年度所產(chǎn)生的營業(yè)收入占上市公司同期經(jīng)審計的合并財務會計報告營業(yè)收入的比例達到50%以上，構成重大資產(chǎn)重組。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　57.超級多數(shù)條款是指，如果更改公司章程中的反收購條款時，須經(jīng)過超級多數(shù)股東的同意。超級多數(shù)一般應達到股東的60%以上。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　58.外國投資者在并購后所設外商投資企業(yè)注冊資本中的出資比例高于35%的，該企業(yè)享受外商投資企業(yè)待遇。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　59.收購合同生效前，收購雙方要辦理股權轉(zhuǎn)讓登記過戶等手續(xù)。()

　　A.正確

　　B.錯誤

　　60.并購重組委員會會議表決采取記名投票方式，并購重組委員會委員不可以棄權。()

　　A.正確

　　B.錯誤