2015證券從業(yè)資格《發(fā)行與承銷》模擬測(cè)試二[多選]

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　　11.重置成本法是在現(xiàn)時(shí)條件下，被評(píng)估資產(chǎn)全新狀態(tài)的重置成本減去該項(xiàng)資產(chǎn)的(　　)，估算資產(chǎn)價(jià)值的方法。

　　A.實(shí)體性貶值

　　B.經(jīng)濟(jì)性貶值

　　C.功能性貶值

　　D.重置性貶值

　　12.每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)上市公司年度募集資金存放與使用情況出具專項(xiàng)核查報(bào)告。該核查報(bào)告應(yīng)當(dāng)包括的內(nèi)容有(　　)。

　　A.募集資金的存放、使用及專戶余額情況

　　B.募集資金項(xiàng)目的進(jìn)展情況，包括與募集資金投資計(jì)劃進(jìn)度的差異

　　C.閑置募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金的情況和效果(如適用)

　　D.上市公司募集資金存放與使用情況是否合規(guī)的結(jié)論性意見

　　13.審計(jì)報(bào)告的基本內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包括(　　)。

　　A.引言段

　　B.管理層對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的責(zé)任段

　　C.意見段

　　D.注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任段

　　14.首次公開發(fā)行股票的發(fā)行人的財(cái)務(wù)獨(dú)立是指(　　)。

　　A.建立獨(dú)立的財(cái)務(wù)核算體系

　　B.能夠獨(dú)立作出財(cái)務(wù)決策

　　C.具有規(guī)范的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和對(duì)分公司、子公司的財(cái)務(wù)管理制度

　　D.發(fā)行人不得與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)共用銀行賬戶

　　15.關(guān)于市凈率法，下列說法中正確的有(　　)。

　　A.市凈率是指股票市場(chǎng)價(jià)格與每股收益的比率

　　B.計(jì)算公式為：市凈率=股票市場(chǎng)價(jià)格÷每股凈資產(chǎn)

　　C.通過市凈率定價(jià)法估值時(shí)，首先應(yīng)根據(jù)審核后的凈資產(chǎn)計(jì)算出發(fā)行人的每股凈資產(chǎn)

　　D.根據(jù)相關(guān)規(guī)則人為規(guī)定市凈率

　　16.在首次公開發(fā)行股票并上市的操作中，主承銷商按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)規(guī)定組織驗(yàn)資時(shí)應(yīng)當(dāng)以(　　)為依據(jù)。

　　A.獲取的T日16：00資金到賬情況

　　B.獲取的T+1日16：00資金到賬情況

　　C.結(jié)算銀行提供的網(wǎng)下申購(gòu)資金專戶截止T日16：00的資金余額

　　D.結(jié)算銀行提供的網(wǎng)下申購(gòu)資金專戶截止T+1日16：00的資金余額

　　17.根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》的規(guī)定，上市公司向深圳證券交易所申請(qǐng)辦理新股發(fā)行事宜時(shí)，應(yīng)當(dāng)提交的文件有(　　)。

　　A.中國(guó)證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)文件

　　B.經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核的全部發(fā)行申報(bào)材料

　　C.發(fā)行的預(yù)計(jì)時(shí)間安排

　　D.發(fā)行具體實(shí)施方案和發(fā)行公告

　　18.招股說明書全文文本的扉頁(yè)應(yīng)刊登的內(nèi)容包括(　　)。

　　A.發(fā)行股數(shù)

　　B.擬上市的證券交易所

　　C.招股說明書簽署日期

　　D.發(fā)行股票的類型

　　19.上市公司的董事會(huì)秘書為上市公司高級(jí)管理人員，對(duì)公司和董事會(huì)負(fù)責(zé)，有權(quán)參加(　　)。

　　A.股東大會(huì)

　　B.董事會(huì)會(huì)議

　　C.監(jiān)事會(huì)會(huì)議

　　D.高級(jí)管理人員相關(guān)會(huì)議

　　20.首次公開發(fā)行股票的發(fā)行人應(yīng)披露擁有的特許經(jīng)營(yíng)權(quán)的情況，主要包括(　　)等。

　　A.特許經(jīng)營(yíng)權(quán)的取得

　　B.特許經(jīng)營(yíng)權(quán)的期限

　　C.特許經(jīng)營(yíng)權(quán)的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

　　D.對(duì)發(fā)行人持續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的影響

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　　21.上市公司存在(　　)情況之一的，不得公開發(fā)行證券。

　　A.擅自改變前次公開發(fā)行證券募集資金的用途而未作糾正

　　B.上市公司最近36個(gè)月內(nèi)受到過證券交易所的公開譴責(zé)

　　C.上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近36個(gè)月內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為

　　D.上市公司或其現(xiàn)任董事、高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛏嫦舆`法違規(guī)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查

　　22.關(guān)于保薦機(jī)構(gòu)的內(nèi)核小組，以下說法中正確的有(　　)。

　　A.內(nèi)核小組通常由5～10名專業(yè)人士組成

　　B.公司主管投資銀行業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)人及投資銀行部門的負(fù)責(zé)人通常為內(nèi)核小組的成員

　　C.內(nèi)核小組成員要保持穩(wěn)定性和獨(dú)立性

　　D.內(nèi)核小組成員中應(yīng)有熟悉法律、財(cái)務(wù)的專業(yè)人員

　　23.在上市公司發(fā)行新股的過程中，股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)就本次發(fā)行證券的(　　)進(jìn)行逐項(xiàng)表決。

　　A.種類和數(shù)量

　　B.發(fā)行方式、發(fā)行對(duì)象及向原股東配售的安排

　　C.定價(jià)方式或價(jià)格區(qū)間

　　D.募集資金用途

　　24.關(guān)于上市公司發(fā)行新股時(shí)的招股說明書，下列說法中錯(cuò)誤的有(　　)。

　　A.招股說明書是缺少發(fā)行價(jià)格和數(shù)量的招股意向書

　　B.上市公司發(fā)行新股時(shí)的招股說明書的編制和披露的要求應(yīng)參閱《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第11號(hào)――上市公司公開發(fā)行證券募集說明書》

　　C.招股說明書更加強(qiáng)調(diào)了上市公司歷次募集資金的運(yùn)用情況

　　D.招股說明書的編制要求不適用于招股意向書

　　25.可轉(zhuǎn)換公司債券的具體轉(zhuǎn)股期限應(yīng)根據(jù)(　　)來確定。

　　A.可轉(zhuǎn)換公司債券的存續(xù)期限

　　B.可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行總額

　　C.可轉(zhuǎn)換公司債券的利率

　　D.公司財(cái)務(wù)狀況

　　26.在上海證券交易所網(wǎng)上定價(jià)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券時(shí)，發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)在擬披露發(fā)行公告、募集說明書全文及相關(guān)文件前一個(gè)工作.日16：00前向交易所提交(　　)。

　　A.中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的核準(zhǔn)文件

　　B.發(fā)行人通過交易所系統(tǒng)發(fā)行證券的申請(qǐng)

　　C.發(fā)行公告、募集說明書全文及相關(guān)文件

　　D.發(fā)行人的公司章程和業(yè)績(jī)報(bào)表

　　27.影響可轉(zhuǎn)換公司債券價(jià)值的因素有(　　)。

　　A.回售條款

　　B.轉(zhuǎn)股價(jià)格

　　C.贖回條款

　　D.股票波動(dòng)率

　　28.憑證式國(guó)債采用收款憑證的形式，上面注明的內(nèi)容有(　　)。

　　A.投資者身份

　　B.購(gòu)買日期

　　C.購(gòu)買期限

　　D.統(tǒng)一規(guī)定的固定票面金額

　　29.根據(jù)規(guī)定，公司債券的發(fā)行人應(yīng)當(dāng)召開債券持有會(huì)議的情形有(　　)。

　　A.保證人或擔(dān)保物發(fā)生重大變化

　　B.擬變更債券受托管理人

　　C.公司合并

　　D.擬變更債券募集說明書的約定

　　30.企業(yè)應(yīng)在中期票據(jù)發(fā)行文件中約定投資者保護(hù)機(jī)制，具體包括(　　)。

　　A.應(yīng)對(duì)企業(yè)信用評(píng)級(jí)下降的有效措施

　　B.應(yīng)對(duì)財(cái)務(wù)狀況惡化的有效措施

　　C.中期票據(jù)的后期償還安排

　　D.中期票據(jù)發(fā)生違約后的清償安排

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　　31.(　　)根據(jù)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、外資外債情況、宏觀經(jīng)濟(jì)和國(guó)際收支狀況，對(duì)人民幣債券的發(fā)行規(guī)模及所籌資金用途進(jìn)行審核。

　　A.中國(guó)人民銀行

　　B.國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)

　　C.財(cái)政部

　　D.國(guó)資委

　　32.境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)到境外上市，其董事會(huì)應(yīng)當(dāng)作出決議并提請(qǐng)股東大會(huì)批準(zhǔn)的事項(xiàng)有(　　)。

　　A.境外上市是否符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定

　　B.境外上市方案

　　C.上市公司維持獨(dú)立上市地位承諾的說明與前景

　　D.上市公司持續(xù)盈利能力的說明與前景

　　33.外資股招股說明書的編制一般需要經(jīng)過的過程包括(　　)。

　　A.資料準(zhǔn)備

　　B.招股說明書草案的起草

　　C.驗(yàn)證指引或驗(yàn)證備忘錄的編制

　　D.“責(zé)任聲明書”的簽署

　　34.國(guó)際推介的主要內(nèi)容大致包括(　　)。

　　A.散發(fā)或送達(dá)配售信息備忘錄和招股文件

　　B.發(fā)行人及相關(guān)專業(yè)機(jī)構(gòu)的宣講推介

　　C.傳播有關(guān)的聲像及文字資料

　　D.向機(jī)構(gòu)投資者發(fā)送預(yù)訂邀請(qǐng)文件，并詢查定價(jià)區(qū)間

　　35.H股發(fā)行的核準(zhǔn)程序包括(　　)。

　　A.取得地方政府或國(guó)務(wù)院有關(guān)主管部門的同意和推薦，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提出申請(qǐng)

　　B.由中國(guó)證監(jiān)會(huì)就有關(guān)申請(qǐng)是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、利用外資政策以及有關(guān)固定資產(chǎn)投資立項(xiàng)規(guī)定會(huì)商國(guó)家發(fā)改委等有關(guān)部門

　　C.聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)

　　D.向中國(guó)香港聯(lián)交所提出申請(qǐng)

　　36.外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)安全審查部際聯(lián)席會(huì)議收到商務(wù)部提請(qǐng)安全審查的并購(gòu)交易申請(qǐng)后，在5個(gè)工作日內(nèi)，書面征求有關(guān)部門的意見。以下說法中正確的有(　　)。

　　A.有關(guān)部門在收到書面征求意見函后，應(yīng)在20個(gè)工作日內(nèi)提出書面意見

　　B.如有關(guān)部門均認(rèn)為并購(gòu)交易不影響國(guó)家安全，則不再進(jìn)行特別審查，由聯(lián)席會(huì)議在收到全部書面意見后5個(gè)工作日內(nèi)提出審查意見

　　C.如有關(guān)部門認(rèn)為并購(gòu)交易可能對(duì)國(guó)家安全造成影響，聯(lián)席會(huì)議應(yīng)在收到書面意見后10個(gè)工作日內(nèi)啟動(dòng)特別審查程序

　　D.聯(lián)席會(huì)議自啟動(dòng)特別審查程序之日起60個(gè)工作日內(nèi)完成特別審查，或報(bào)請(qǐng)國(guó)務(wù)院決定

　　37.管理層進(jìn)行防衛(wèi)性的反收購(gòu)活動(dòng)主要是出于(　　)方面的考慮。

　　A.通過反收購(gòu)來提高收購(gòu)價(jià)格

　　B.擔(dān)心收購(gòu)方利用收購(gòu)使被收購(gòu)方股市下降以借機(jī)謀利

　　C.擔(dān)心被收購(gòu)后自身利益受到收購(gòu)方的損害

　　D.防止收購(gòu)方實(shí)力擴(kuò)大

　　38.公司反收購(gòu)策略中，屬于股票交易策略的有(　　)。

　　A.股票回購(gòu)

　　B.管理層收購(gòu)

　　C.超級(jí)多數(shù)條款

　　D.白衣騎士策略

　　39.存在(　　)情形的，不得擔(dān)任上市公司獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問。

　　A.持有或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有上市公司股份達(dá)到或者超過50A，或者選派代表?yè)?dān)任上市公司董事

　　B.上市公司持有或者通過協(xié)議、其他安排與他人共同持有財(cái)務(wù)顧問的股份達(dá)到或者超過5%，或者選派代表?yè)?dān)任財(cái)務(wù)顧問的董事

　　C.最近2年財(cái)務(wù)顧問與上市公司存在資產(chǎn)委托管理關(guān)系、相互提供擔(dān)保，或者最近1年財(cái)務(wù)顧問為上市公司提供融資服務(wù)

　　D.財(cái)務(wù)顧問的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、財(cái)務(wù)顧問主辦人或者其直系親屬有在上市公司任職等影響公正履行職責(zé)的情形

　　40.重大資產(chǎn)重組中相關(guān)資產(chǎn)以資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果作為定價(jià)依據(jù)的，上市公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)(　　)發(fā)表明確意見。

　　A.評(píng)估機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性

　　B.評(píng)估假設(shè)前提的合理性

　　C.評(píng)估方法與評(píng)估目的的相關(guān)性

　　D.評(píng)估定價(jià)的公允性

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　　41.關(guān)于信息隔離墻的一般規(guī)定，說法正確的有(　　)。

　　A.證券公司工作人員未經(jīng)授權(quán)或批準(zhǔn)不應(yīng)獲取敏感信息

　　B.證券公司應(yīng)當(dāng)采取保密措施，防止敏感信息的不當(dāng)流動(dòng)和使用

　　C.證券公司應(yīng)當(dāng)確保存在利益沖突的業(yè)務(wù)部門的辦公場(chǎng)所和辦公設(shè)備相對(duì)封閉和相互獨(dú)立

　　D.證券公司有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)分工合作，對(duì)跨墻人員的行為進(jìn)行監(jiān)督管理

　　42.關(guān)于資本維持原則，下列說法中正確的是(　　)。

　　A.禁止以低于股票面值的價(jià)格發(fā)行股票是資本維持原則的表現(xiàn)

　　B.法定資本制是資本維持原則的實(shí)現(xiàn)方式

　　C.固定資產(chǎn)折舊制是資本維持原則的保障制度

　　D.盈余分配是資本維持原則的保障制度

　　43.上市公司的董事的特別義務(wù)包括(　　)。

　　A.忠實(shí)義務(wù)

　　B.勤勉義務(wù)

　　C.提名義務(wù)

　　D.選舉義務(wù)

　　44.屬于企業(yè)實(shí)施清產(chǎn)核資步驟的是(　　)。

　　A.指定內(nèi)設(shè)的財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)或者多個(gè)部門組成清產(chǎn)核資臨時(shí)辦事機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)具體組織清產(chǎn)核資工作

　　B.制訂本企業(yè)的清產(chǎn)核資實(shí)施方案

　　C.聘請(qǐng)符合資質(zhì)條件的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)

　　D.按照清產(chǎn)核資工作的內(nèi)容和要求具體組織實(shí)施各項(xiàng)工作

　　45.資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的附件至少應(yīng)包括(　　)。

　　A.評(píng)估目的與評(píng)估范圍

　　B.被評(píng)估單位占有不動(dòng)產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明文件的復(fù)印件

　　C.評(píng)估機(jī)構(gòu)和評(píng)估人員資格證明文件的復(fù)印件

　　D.與評(píng)估基準(zhǔn)日有關(guān)的會(huì)計(jì)報(bào)表

　　46.募集資金擬用于向其他企業(yè)增資或收購(gòu)其他企業(yè)股份的，發(fā)行人應(yīng)披露(　　)。

　　A.增資或收購(gòu)前后持股比例及控制情況

　　B.增資資金折合股份或收購(gòu)股份的評(píng)估、定價(jià)情況

　　C.增資或收購(gòu)行為與發(fā)行人業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃的關(guān)系

　　D.擬增資或收購(gòu)的企業(yè)的基本情況

　　47.屬于可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行核準(zhǔn)程序的是(　　)。

　　A.受理申請(qǐng)文件

　　B.發(fā)行審核委員會(huì)審核

　　C.核準(zhǔn)

　　D.證券承銷

　　48.證券公司申請(qǐng)借人次級(jí)債務(wù)，應(yīng)當(dāng)提交的申請(qǐng)文件包括(　　)。

　　A.相關(guān)股東(大)會(huì)決議

　　B.借入次級(jí)債務(wù)合同

　　C.合同當(dāng)事人之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系說明

　　D.債權(quán)人凈資產(chǎn)情況的說明材料

　　49.下列關(guān)于證券公司債券說法正確的有(　　)。

　　A.證券公司債券發(fā)行必須報(bào)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)

　　B.未經(jīng)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的不得擅自發(fā)行或變相發(fā)行

　　C.證券公司債券經(jīng)批準(zhǔn)可以定向發(fā)行

　　D.定向發(fā)行的債券也可以公開發(fā)行

　　50.要約收購(gòu)報(bào)告書的內(nèi)容包括(　　)。

　　A.預(yù)訂收購(gòu)股份的數(shù)量和比例

　　B.收購(gòu)價(jià)格

　　C.收購(gòu)期限

　　D.收購(gòu)所需資金額、資金來源及資金保證，或者其他支付安排

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