2013年4月自考《法律專業(yè)公司法》輔導(dǎo)第十三章

　　第十三章　股份有限公司(一)

　　一、選擇題

　　股份有限公司的特點(diǎn)：1、公司性質(zhì)的資合性。股份有限公司是最典型的資合公司。2、股東人數(shù)的復(fù)合性。股份有限公司的股東人數(shù)有法定最低限額。3、公司資本的股份性。股份有限公司的資本總額劃分為金額相等的股份。4、股份形式的法定性。股份有限公司的股份表現(xiàn)形式是股票。5、股東責(zé)任的有限性。股份有限公司的每一個(gè)股東以其所持股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任。6、公司人格的獨(dú)立性。股份有限公司是具有獨(dú)立法人資格的公司。P.222多

　　普通股股東的權(quán)利主要有：1、參加公司的股東大會(huì)并享有表決權(quán)。2、參加公司的收益分配及剩余資產(chǎn)的分配權(quán)。3、當(dāng)公司增資發(fā)新股時(shí)，普通股股東通常有優(yōu)先認(rèn)股權(quán)，以維持其在公司資本中的現(xiàn)有比例。P.235多

　　人民幣股又稱A股，是指專供我國(guó)的法人和公民以人民幣認(rèn)購(gòu)和交易的股份。P.238

　　人民幣特種股有B股、H股之分。B股是以人民幣標(biāo)明面值，以美元認(rèn)購(gòu)和交易。H股是以人民幣標(biāo)明面值，以港元認(rèn)購(gòu)和交易。P.238

　　股份發(fā)行的原則：1、公開(kāi)原則2、公平原則3、公正原則 P.239

　　股份設(shè)立發(fā)行的條件：設(shè)立股份有限公司申請(qǐng)公開(kāi)發(fā)行股票的，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：(1)其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策(2)其發(fā)行的普通股限于一種，同股同權(quán)(3)發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股本數(shù)額不少于公司擬發(fā)行的股本總額的35%(4)在公司擬發(fā)行的股本總額中，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的部分不少于人民幣3000萬(wàn)元，但是國(guó)家另有規(guī)定的除外(5)向社會(huì)公眾發(fā)行的部分不少于公司擬發(fā)行的股本總額的25%，其中公司職工認(rèn)購(gòu)的股本數(shù)額不得超過(guò)擬向社會(huì)公眾發(fā)行的股本總額的10%;公司擬發(fā)行的股本總額超過(guò)人民幣4億元的， 證監(jiān)會(huì)按照規(guī)定可以酌情降低向社會(huì)公眾發(fā)行的部分的比例，但是最低不少于公司擬發(fā)行的股本總額的10%(6)發(fā)起人在近3年內(nèi)沒(méi)有重大違法行為(7)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理部門規(guī)定的其他條件 P240

　　股份的發(fā)行價(jià)格有平價(jià)發(fā)行、溢價(jià)發(fā)行及折價(jià)發(fā)行三種價(jià)格。P.242

　　我國(guó)《公司法》規(guī)定：股票發(fā)行價(jià)格不得低于票面金額。P.243

　　從各國(guó)關(guān)于董事會(huì)的具體規(guī)定來(lái)看，其基本特點(diǎn)是：1、董事會(huì)是股份有限公司的常設(shè)機(jī)關(guān)2、董事會(huì)是公司業(yè)務(wù)的執(zhí)行機(jī)關(guān)3、董事會(huì)是公司的經(jīng)營(yíng)決策機(jī)關(guān)4、董事會(huì)是公司的對(duì)外代表機(jī)關(guān)。董事長(zhǎng)為公司的法定代表人。P.252多

　　二、簡(jiǎn)答題

　　1、簡(jiǎn)述股份有限公司股份的基本特點(diǎn)。

　　(1)金額性。股份是公司資本的構(gòu)成單位，代表一定量的公司資本。(2)平等性。股份的平等性包含兩層意思：一是指每份股份所代表的公司資本額相等。二是指每份股份所代表的股東權(quán)相等。(3)不可分性。(4)可轉(zhuǎn)讓性。

　　2、簡(jiǎn)述記名股與無(wú)記名股的區(qū)別。

　　(1)權(quán)利的依附程度不同。(2)股份轉(zhuǎn)讓的方式不同。(3)公司向發(fā)起人、國(guó)家授權(quán)投資的機(jī)構(gòu)、法人發(fā)行的股票，應(yīng)當(dāng)為記名股票，并應(yīng)當(dāng)記載該發(fā)起人、機(jī)構(gòu)或者法人的名稱。

　　3、簡(jiǎn)述股份有限公司的股份轉(zhuǎn)讓的限制。

　　(1)發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起3年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。(2)公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理持有的本公司股份，在任職期間內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。(3)國(guó)家股的轉(zhuǎn)讓依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定辦理。(4)股東在法定的“停止過(guò)戶期”的時(shí)期內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓股份。股份有限公司在股東大會(huì)召開(kāi)前30日內(nèi)或者公司決定分配股利的基準(zhǔn)日前5日內(nèi)，不得辦理將記名股票的轉(zhuǎn)讓登記于股東名冊(cè)的手續(xù)。(5)除法定情形外，公司不得作為本公司股份的受讓人，不得接受本公司的股票作為抵押權(quán)的標(biāo)的(屬于變相減資、內(nèi)幕交易和證券發(fā)行)。

　　4、簡(jiǎn)述股份有限公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理的義務(wù)和責(zé)任。

　　(1)忠實(shí)義務(wù)。董事、監(jiān)事、經(jīng)理應(yīng)當(dāng)遵守公司章程，忠實(shí)履行職務(wù)，維護(hù)公司利益。(2)善管義務(wù)。董事、經(jīng)理不得挪用公司資金。董事、監(jiān)事、經(jīng)理除依照法律規(guī)定或者經(jīng)股東大會(huì)同意外，不得泄露公司秘密。(3)競(jìng)業(yè)禁止義務(wù)。董事、經(jīng)理不得自營(yíng)或者為他人經(jīng)營(yíng)與其所任職公司同類的營(yíng)業(yè)或者從事?lián)p害本公司利益的活動(dòng)。(4)民事賠償責(zé)任。董事、監(jiān)事、經(jīng)理執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)違反法律、行政法規(guī)或者公司章程的規(guī)定，給公司造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任。

　　三、案例題

　　1、設(shè)立股份有限公司，必須具備以下法定條件：(1)發(fā)起人符合法定人數(shù)。設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)有5人以上為發(fā)起人，其中須有過(guò)半數(shù)的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有住所。國(guó)有企業(yè)改建為股份有限公司的，發(fā)起人可以少于5人，但應(yīng)當(dāng)采取募集設(shè)立方式。(2)發(fā)起人認(rèn)繳和社會(huì)公開(kāi)募集的股本達(dá)到法定資本最低限額。(3)股份發(fā)行、籌辦事項(xiàng)符合法律規(guī)定(4)發(fā)起人制定公司章程，并經(jīng)創(chuàng)立大會(huì)通過(guò)。(5)有公司名稱，建立符合股份有限公司要求的組織機(jī)構(gòu)。(6)有固定的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所和必要的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)條件。上述六個(gè)條件缺一不可，否則，公司將不能獲準(zhǔn)成立。簡(jiǎn)

　　2、公司發(fā)行新股必須具備以下條件：(1)前一次發(fā)行的股份已募足，并間隔1年以上;(2)公司在最近3年內(nèi)連續(xù)盈利，并可向股東支付股利;(3)公司在最近3年內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載;(4)公司預(yù)期利潤(rùn)率可達(dá)同期銀行存款利率。公司以當(dāng)年利潤(rùn)分派新股，不受上述第(2)條的限制。

　　3、股份有限公司申請(qǐng)其股票上市必須符合下列條件：(1)股票經(jīng)國(guó)務(wù)院證券管理部門批準(zhǔn)已向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行(募集);(2)公司股本總額不少于人民幣5000萬(wàn)元;(3)開(kāi)業(yè)時(shí)間在3年以上，最近3年連續(xù)盈利;原國(guó)有企業(yè)依法改建而設(shè)立的，或者在《公司法》實(shí)施后新組建設(shè)立的，其主要發(fā)起人為國(guó)有大中型企業(yè)的，可連續(xù)計(jì)算;(4)持有股票面值達(dá)人民幣1000元以上的股東人數(shù)不少于1000人，向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行的股份達(dá)公司股份總數(shù)的25%以上;公司股本總額超過(guò)人民幣4億元的，其向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行的股份的比例為15%以上;(5)公司在最近3年內(nèi)無(wú)重大違法行為，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無(wú)虛假記載;(6)國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他條件。以上條件必須同時(shí)具備，缺一不可。

　　4、上市公司有下列情形之一的，由國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理部門決定暫停其股票上市：(1)公司股本總額、股權(quán)分布等發(fā)生變化不再具備上市條件(2)公司不按規(guī)定公開(kāi)其財(cái)務(wù)狀況，或者對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告作虛假記載(3)公司有重大違法行為(4)公司最近3年連續(xù)虧損