銀行從業(yè)考試《公共基礎(chǔ)》重點(diǎn):存款業(yè)務(wù)
銀行從業(yè)考試《公共基礎(chǔ)》重點(diǎn):存款業(yè)務(wù)
2012銀行從業(yè)(基礎(chǔ)+專業(yè))套餐 八折!
銀行從業(yè)考試《公共基礎(chǔ)》重點(diǎn):金融工具
銀行從業(yè)考試《公共基礎(chǔ)》重點(diǎn):金融市場的功能
銀行從業(yè)考試《公共基礎(chǔ)》重點(diǎn):宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行
負(fù)債業(yè)務(wù)
商業(yè)銀行的負(fù)債主要由存款和借款構(gòu)成。
存款包括人民幣存款和外幣存款兩大類。
人民幣存款:又分為個(gè)人存款、單位存款和同業(yè)存款,外幣存款又分為個(gè)人外匯存款和機(jī)構(gòu)外匯存款。
借款:包括短期借款和長期借款兩大類。短期借款是指期限在一年或一年以下的借款。主要包括同業(yè)拆借、證券回購協(xié)議和向中央銀行借款等。長期借款是指期限在一年以上的借款,一般采用發(fā)行金融債券的形式,具體包括發(fā)行普通金融債券、次級金融債券、混合資本債券、可轉(zhuǎn)換債券等。
1 存款業(yè)務(wù)
存款是銀行對存款人的負(fù)債,是銀行最主要的資金來源。存款業(yè)務(wù)是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)。
我國商業(yè)銀行的存款包括人民幣存款和外幣存款兩大類。人民幣存款又分為個(gè)人存款、單位存款和同業(yè)存款。
【例題1:單選題】存款是銀行最主要的(D)。
A、投資業(yè)務(wù)
B、風(fēng)險(xiǎn)暴露
C、資金用途
D、資金來源
表3-1簡要列示了存款業(yè)務(wù)的各種分類。(P50)
背景知識:金融機(jī)構(gòu)人民幣存款基準(zhǔn)利率(P51)
放開人民幣存款利率的下限
1.個(gè)人存款業(yè)務(wù)
個(gè)人存款又叫儲蓄存款。
辦理儲蓄業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”的原則(18字原則)
自2000年4月1日起,個(gè)人在金融機(jī)構(gòu)開立個(gè)人存款賬戶時(shí),實(shí)行實(shí)名制。
(1)活期存款的主要規(guī)定
活期存款是指不規(guī)定存款期限,客戶可以隨時(shí)存取的存款。
客戶憑存折或銀行卡及預(yù)留密碼可在銀行營業(yè)時(shí)間內(nèi)通過銀行柜面或通過銀行自助設(shè)備隨時(shí)存取現(xiàn)金。
活期存款通常1元起存,部分銀行的客戶可憑存折或銀行卡在全國各網(wǎng)點(diǎn)通存通兌。
?、儆?jì)息金額
存款的計(jì)息起點(diǎn)為元,元以下角分不計(jì)利息。利息金額算至分位,分以下尾數(shù)四舍五入。分段計(jì)息算至厘位,合計(jì)利息后分以下四舍五入。除活期存款在每季結(jié)息日時(shí)將利息計(jì)入本金作為下季的本金計(jì)算復(fù)利外,其他存款不論存期多長,一律不計(jì)復(fù)利。
?、谟?jì)息時(shí)間
從2005年9月21日起,我國對活期存款實(shí)行按季度結(jié)息,每季度末月的20日為結(jié)息日,次日付息。
?、塾?jì)息方式
除年按360、按月30天計(jì)息期外,也可按實(shí)際天數(shù)計(jì)算利息,即每年為365天(閏年為366天),每月為當(dāng)月公歷的實(shí)際天數(shù)。
中國人民銀行將計(jì)結(jié)息方式選擇權(quán)下放到銀行,意味著對于同一存款種類,各家銀行之間將會出現(xiàn)計(jì)息方式的差異,從而使儲戶的最終利息收入并不相同。
人民幣存款計(jì)息的通用公式:
利息=本金×利率(年或月或日)×?xí)r間(年或月或日)
人民幣存款利率的換算公式:
日利率(‰0)=年利率(%)÷360,月利率(‰)=年利率(%)÷12
積數(shù)計(jì)息法:按實(shí)際天數(shù)每日累計(jì)帳戶余額,以累計(jì)積數(shù)乘以日利率計(jì)算利息。目前,各家銀行多使用積數(shù)計(jì)息法計(jì)算活期存款利息。
計(jì)算公式為:利息=累計(jì)計(jì)息積數(shù)×日利率
其中,累計(jì)計(jì)息積數(shù)=每日余額合計(jì)數(shù)
逐筆計(jì)息法:按預(yù)先確定的計(jì)息公式逐筆計(jì)算利息。目前,各家銀行多使用逐筆計(jì)息法計(jì)算整存整取定期存款利息。
計(jì)息期為整年(月)的,計(jì)息公式為:
利息=本金×年(月)數(shù)×年(月)利率
計(jì)息期有整年(月)又有零頭天數(shù)的,計(jì)息公式為:
利息=本金×年(月)數(shù)×年(月)利率+本金×零頭天數(shù)×日利率
(2)定期存款的主要規(guī)定p54
定期存款是個(gè)人事先約定償還期的存款,其利率視期限長短而定。整存整取最為常見,是定期存款的典型代表。
①存款利率
定期存款利率視期限長短而定,通常,期限越長,利率越高。
?、诘狡谥〉亩ㄆ诖婵钣?jì)息
到期支取的:定期存款按約定期限和約定利率計(jì)付利息。
【案例】某客戶在2007年1月8日存入一筆12345.67元的一年期整存整取定期存款,假定年利率為3.00%,一年后存款到期時(shí),他從銀行取回的全部金額是多少?
解答:連本帶息=12345.67 * (1+3%)
?、塾馄谥〉亩ㄆ诖婵钣?jì)息
逾期支取的:定期存款計(jì)息:超過原定存期的部分,除約定自動轉(zhuǎn)存外,按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息,并全部計(jì)入本金。
【案例】某客戶2006年2月28日存入10000元,定期整存整取六個(gè)月,假定利率為2.70%,到期日為2006年8月28日,支取日為2006年9月18日。假定2006年9月18日,活期儲蓄存款利率為0.72%。
解答:分成兩部分處理:
8月28日,定期整存整取到期,連本帶息一共是10000*(1+2.7%/2)=10135元
8月29日至9月18日,共計(jì)20天,按照活期存款計(jì)算計(jì)息
10135 ×(1+ 0.72%/360 ×20) =10139.05元
④提前支取的定期存款計(jì)息
支取部分按活期存款利率計(jì)付利息,提前支取部分的利息同本金一并支取。
⑤存期內(nèi)遇有利率調(diào)整,仍按存單開戶日掛牌公告的相應(yīng)定期存款利率計(jì)息。
(3)其他種類的儲蓄存款
除常見的活期存款和定期存款外,還有下列四種存款種:定活兩便儲蓄存款、個(gè)人通知存款、教育儲蓄存款、保證金存款(詳見p55 此略)
2012年銀行從業(yè)考試報(bào)名火熱進(jìn)行中
更多信息請關(guān)注:銀行從業(yè)資格考試頻道 銀行從業(yè)資格考試論壇
最新資訊
- 2021年銀行從業(yè)資格《銀行管理》知識點(diǎn):銀行對消費(fèi)者的主要義務(wù)2021-04-30
- 2021年銀行從業(yè)資格《公司信貸》知識點(diǎn):波特五力模型2021-04-30
- 2021年銀行從業(yè)資格《個(gè)人貸款》知識點(diǎn):個(gè)人貸款押品管理2021-04-30
- 2021年銀行從業(yè)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》知識點(diǎn):融資流動性風(fēng)險(xiǎn)(負(fù)債角度)2021-04-30
- 2021年銀行從業(yè)資格《個(gè)人理財(cái)》知識點(diǎn):信托計(jì)劃2021-04-30
- 2021年銀行從業(yè)資格《法律法規(guī)》知識點(diǎn):銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)概況2021-04-30
- 2021年銀行從業(yè)資格《銀行管理》知識點(diǎn):銀行業(yè)消費(fèi)者的主要權(quán)利2021-04-29
- 2021年銀行從業(yè)資格《公司信貸》知識點(diǎn):行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生2021-04-29
- 2021年銀行從業(yè)資格《個(gè)人貸款》知識點(diǎn):農(nóng)戶貸款2021-04-29
- 2021年銀行從業(yè)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》知識點(diǎn):市場流動性風(fēng)險(xiǎn)(資產(chǎn)角度)2021-04-29