咨詢工程師輔導資料：保險機構

　　保險機構

　　(一)職能和特征

　　1.保險公司也是一種金融中介機構，它的主要功能是使家庭或企業(yè)可以通過購買一種名為保單的合約規(guī)避特定的風險，在特定事件發(fā)生時，依合約賠付現(xiàn)金。

　　2.特征

　　為獲得保險而向保險公司支付的費用稱為保費。保險公司將收到的保費投資于股票、債券和房地產(chǎn)等資產(chǎn)。

　　在我國，經(jīng)營商業(yè)保險業(yè)務，必須是依照《中華人民共和國保險法》設立的保險公司。其他單位和個人不得經(jīng)營商業(yè)保險業(yè)務。

　　保險公司的組織形式只能是股份有限公司或國有獨資公司。

　　設立保險公司，必須經(jīng)國務院保險監(jiān)督管理機構批準;其注冊資本的最低限額為人民幣2億元。保險公司注冊資本最低限額必須為實繳貨幣資本。

　　(二)業(yè)務內(nèi)容

　　1.保險

　　根據(jù)保險標的的不同，保險可分為財產(chǎn)保險和人身保險兩大類。財產(chǎn)保險是指以財產(chǎn)及其相關利益為保險標的的保險，包括財產(chǎn)損失保險、責任保險、信用保險等。人身保險是以人的壽命和身體為保險標的的保險，包括人壽保險、健康保險、意外傷害保險等。

　　還有一種保險機構之間的保險業(yè)務，被稱為再保險。

　　2.理賠轉自環(huán)球網(wǎng)校edu24ol.com

　　被保險人有請求賠付保險金的權利;保險人有受理索賠申請，承擔保險金賠付的義務。上述權利和義務的實現(xiàn)過程，即為保險理賠。

　　3.保險資金的運用

　　保險資金運用是指保險公司在運營過程中，將積聚的保險資金部分地用于投資，以實現(xiàn)保險資金增值的業(yè)務活動。

　　在我國，“保險公司的資金運用必須穩(wěn)健，遵循安全性原則，并保證資產(chǎn)的保值增值。保險公司的資金運用，限于在銀行存款、買賣政府債券、金融債券和國務院規(guī)定的其他資金運用形式。保險公司的資金不得用于設立證券經(jīng)營機構和向企業(yè)投資。”

　　六、其他非銀行金融機構

　　其他非金融機構的類型主要包括信托投資公司、財務公司、信用合作組織、金融資產(chǎn)管理公司、基金管理公司、金融租賃公司、典當行、郵政儲蓄機構、金融期貨公司、信用擔保公司、信用卡公司等。

　　1.信托投資公司

　　信托投資公司是一種以受托人身份，代人理財?shù)慕鹑跈C構。根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會頒布實施的《信托公司管理辦法》，信托公司注冊資本最低限額為3億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣，注冊資本為實繳貨幣資本。

　　信托公司可以申請下列部分或全部本外幣業(yè)務：①資金信托;②動產(chǎn)信托;③不動產(chǎn)信托;④有價證券信托;⑤其他財產(chǎn)或財產(chǎn)權信托;⑥作為投資基金或者基金公司發(fā)起人從事投資基金業(yè)務;⑦經(jīng)營企業(yè)資產(chǎn)的重組、購并及項目融資、公司理財、財務顧問等業(yè)務;⑧受托經(jīng)營國務院有關部門批準的證券承銷業(yè)務;⑨辦理居間、咨詢、資信調查等業(yè)務;⑩代保管及保險箱業(yè)務;⑧法律法規(guī)規(guī)定或中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準的其他業(yè)務。

　　2.財務公司

　　財務公司是一種主要提供消費信貸、企業(yè)信貸和財務投資咨詢服務的非銀行金融機構。在西方國家，財務公司與投資銀行已無太多差異。

　　在我國，《企業(yè)集團財務公司管理辦法》規(guī)定的財務公司有兩類，一是以加強企業(yè)集團資金集中管理和提高企業(yè)集團資金使用效率為目的，為企業(yè)集團成員單位提供財務管理服務的非銀行金融機構。企業(yè)集團是指在中華人民共和國境內(nèi)依法登記，以資本為聯(lián)結紐帶、以母子公司為主體、以集團章程為共同行為規(guī)范，由母公司、子公司、參股公司及其他成員企業(yè)或機構共同組成的企業(yè)法人聯(lián)合體。另一類是外資投資性公司為其在中國境內(nèi)的投資企業(yè)提供財務管理服務而設立的財務公司。財務公司依法接受中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會的監(jiān)督管理。轉自環(huán) 球 網(wǎng) 校edu24ol.com

　　(1)財務公司可以經(jīng)營下列部分或者全部業(yè)務：對成員單位辦理財務和融資顧問、信用鑒證及相關的咨詢、代理業(yè)務;協(xié)助成員單位實現(xiàn)交易款項的收付;經(jīng)批準的保險代理業(yè)務;對成員單位提供擔保;辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資;對成員單位辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn);辦理成員單位之間的內(nèi)部轉賬結算及相應的結算、清算方案設計;吸收成員單位的存款;對成員單位辦理貸款及融資租賃;從事同業(yè)拆借;中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準的其他業(yè)務。財務公司分公司不得辦理擔保、同業(yè)拆借業(yè)務。

　　符合條件的財務公司，可以向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會申請從事下列業(yè)務：經(jīng)批準發(fā)行財務公司債券;承銷成員單位的企業(yè)債券;對金融機構的股權投資;有價證券投資;成員單位產(chǎn)品的消費信貸、買方信貸及融資租賃。財務公司分公司不能從事上述業(yè)務。

　　(2)財務公司不得從事離岸業(yè)務，除協(xié)助成員單位實現(xiàn)交易款項的收付外，不得從事任何形式的資金跨境業(yè)務。

　　財務公司不得辦理實業(yè)投資、貿(mào)易等非金融業(yè)務。

　　3.信用合作組織

　　信用合作組織是合作制在金融領域的具體實踐形式。國際公認的“合作組織7原則”是：自愿與開放原則;民主管理、一人一票原則;非贏利和社員參與分配原則;自主和不負債原則;教育、培訓和信息原則;社際合作原則;社會性原則。

　　根據(jù)《農(nóng)村信用合作社管理規(guī)定》(1997)，合作制可理解為“由社員人股組成、實行社員民主管理、主要為社員提供金融服務”。因此，無論國內(nèi)國外，合作金融都具有以下基本經(jīng)濟特征：①自愿性;②互助共濟性;③民主管理性;④非贏利性。

　　城市信用合作社和農(nóng)村信用合作社是我國目前最主要的信用合作組織。

　　4.金融租賃公司

　　根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令(2007年第1號)頒布的《金融租賃公司管理辦法》，金融租賃公司是指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準，以經(jīng)營融資租賃業(yè)務為主的非銀行金融機構。金融租賃公司名稱中標明“金融租賃”字樣。未經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準，任何單位和個人不得經(jīng)營融資租賃業(yè)務或在其名稱中使用“金融租賃”字樣，但法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。

　　融資租賃，是指出租人根據(jù)承租人對租賃物和供貨人的選擇或認可，將其從供貨人處取得的租賃物按合同約定出租給承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活動。

　　適用于融資租賃交易的租賃物為固定資產(chǎn)。

　　5.典當行轉自環(huán) 球 網(wǎng) 校edu24ol.com

　　根據(jù)我國的《典當行管理辦法》，典當是指當戶將其動產(chǎn)、財產(chǎn)權利作為當物質押或者將其房地產(chǎn)作為當物抵押給典當行，交付一定比例費用，取得當金，并在約定期限內(nèi)支付當金利息、償還當金、贖回當物的行為。典當行，是指依照《中華人民共和國公司法》和《典當行管理辦法》設立的專門從事典當活動的企業(yè)法人。典當行注冊資本最低限額為人民幣300萬元，但從事房地產(chǎn)抵押典當業(yè)務的，其注冊資本最低限額為人民幣500萬元。典當行的注冊資本最低限額為股東實繳的貨幣資本。

　　經(jīng)批準，典當行可以經(jīng)營下列部分或者全部業(yè)務：質押典當業(yè)務;房地產(chǎn)抵押典當業(yè)務;限額內(nèi)絕當物品的變賣;鑒定評估及咨詢服務;主管部門依法批準的其他業(yè)務。

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