2021年初級銀行從業(yè)資格《銀行管理》機(jī)考練習(xí)題庫(9月2日)

編輯推薦：2021年6月初級銀行從業(yè)資格各科目考試真題及答案解析匯總

一、單項(xiàng)選擇題

1.商業(yè)銀行辦理業(yè)務(wù)，收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、()根據(jù)職責(zé)分工，分別會同國務(wù)院價(jià)格主管部門制定。

A.銀監(jiān)會

B.中國人民銀行

C.財(cái)政部

D.人民代表大會

2.下列關(guān)于商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理制度的說法，正確的是()。

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在法定的會計(jì)賬冊外，另立會計(jì)賬冊以備份

B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)依照法律和國家統(tǒng)一的會計(jì)制度以及中央銀行的有關(guān)規(guī)定，建立、健全本行的財(cái)務(wù)、會計(jì)制度

C.商業(yè)銀行的會計(jì)年度自公歷1月1日起至12月31日止

D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)于每一會計(jì)年度終了1個(gè)月內(nèi)，按照銀監(jiān)會的規(guī)定，公布其上一年度的經(jīng)營業(yè)績和審計(jì)報(bào)告

3.下列不屬于《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的適用范圍的是()。

A.中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的農(nóng)村信用合作社

B.中國人民銀行

C.中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的金融租賃公司

D.中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的信托投資公司

4.銀監(jiān)會的準(zhǔn)入職責(zé)不包括()。

A.機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入

B.業(yè)務(wù)范圍準(zhǔn)入

C.股東準(zhǔn)入

D.機(jī)構(gòu)變更審查

5.下列屬于破壞金融管理秩序罪的是()。

A.非國家工作人員受賄罪

B.簽訂、履行合同失職被騙罪

C.危害貨幣管理罪

D.挪用資金罪

6.下列屬于票據(jù)的功能的是()。

A.融資作用

B.經(jīng)濟(jì)杠桿作用

C.優(yōu)化資源配置功能

D.貨幣資金融通功能

7.下列票據(jù)行為的目的，不適用于支票的是()。

A.背書

B.出票

C.保證

D.承兌

8.下列關(guān)于票據(jù)權(quán)利不行使而消滅的期限，說法正確的是()。

A.持票人對票據(jù)的出票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起2年，見票即付的匯票、本票，自出票日起2年

B.持票人對支票出票人的權(quán)利，自出票日起2年

C.持票人對前手的追索權(quán)，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起3個(gè)月

D.持票人對前手的再追索權(quán)，自清償日或者被提起訴訟之日起6個(gè)月

9.關(guān)于票據(jù)喪失的補(bǔ)救措施，下列說法錯誤的是()。

A.掛失止付是指持票人丟失票據(jù)后，依照《票據(jù)法》規(guī)定的程序通知票據(jù)上記載的付款人停止支付的行為

B.公示催告應(yīng)當(dāng)向最高人民法院申請

C.票據(jù)喪失后，也可以提起民事訴訟，請求法院確認(rèn)其票據(jù)權(quán)利

D.票據(jù)喪失后，在起訴的同時(shí)，失票人可以向法院申請?jiān)V訟保全措施，由法院通知付款人或代理付款人暫停支付

10.洗錢的過程通常被分為()三個(gè)階段。

A.處置階段、培植階段、融合階段

B.轉(zhuǎn)換階段、培植階段、成熟階段

C.轉(zhuǎn)換階段、培植階段、融合階段

D.處置階段、培植階段、成熟階段

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11.關(guān)于金融機(jī)構(gòu)在反洗錢方面的義務(wù)，下列說法不正確的是()。

A.按照規(guī)定建立客戶身份資料

B.按照規(guī)定建立客戶身份交易記錄保存制度

C.建立客戶身份識別制度

D.健全金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部監(jiān)管制度

12.下列關(guān)于信托的基本特征說法不正確的是()。

A.信托是以信任為基礎(chǔ)，受托人應(yīng)具有良好的信譽(yù)

B.信托成立的前提是受托人要將固有財(cái)產(chǎn)分離成獨(dú)立運(yùn)作的財(cái)產(chǎn)

C.信托具有一定的連續(xù)性和穩(wěn)定性

D.受托人要為受益人的最大利益管理信托事務(wù)

13.下列關(guān)于信托財(cái)產(chǎn)的說法，正確的是()。

A.信托財(cái)產(chǎn)是信托法律關(guān)系的主體

B.法律法規(guī)限制流通的財(cái)產(chǎn)不能作為信托財(cái)產(chǎn)

C.法律法規(guī)禁止流通的財(cái)產(chǎn)須依法經(jīng)有關(guān)主管部門批準(zhǔn)后，可作為信托財(cái)產(chǎn)

D.信托財(cái)產(chǎn)是委托人自有的、可轉(zhuǎn)讓的合法財(cái)產(chǎn)

14.下列關(guān)于信托財(cái)產(chǎn)性質(zhì)的說法，不正確的是()。

A.信托財(cái)產(chǎn)與委托人未建立信托的其他財(cái)產(chǎn)相區(qū)別

B.信托財(cái)產(chǎn)與受托人固有財(cái)產(chǎn)相區(qū)別

C.受托人死亡或者依法被解散、被依法撤銷、被宣告破產(chǎn)而終止，信托財(cái)產(chǎn)作為其遺產(chǎn)或清算財(cái)產(chǎn)

D.當(dāng)委托人不是唯一受益人的信托存續(xù)，信托財(cái)產(chǎn)不作為其遺產(chǎn)或清算財(cái)產(chǎn)

15.發(fā)生下列()情形的，信托終止。

A.經(jīng)受益人同意

B.受益人對其他共同受益人有重大侵權(quán)行為

C.信托目的已經(jīng)實(shí)現(xiàn)或者不能實(shí)現(xiàn)

D.受益人對委托人有重大侵權(quán)行為

16.實(shí)施行政許可，應(yīng)當(dāng)遵循()的原則。

A.便民

B.公開

C.公平

D.公正

17.下列不屬于行政處罰的適用應(yīng)遵循的三項(xiàng)基本原則的是()。

A.行政處罰的設(shè)定和實(shí)施公正、公開

B.行政處罰以事實(shí)為依據(jù)，與違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)以及社會危害程度相當(dāng)

C.實(shí)施行政處罰，應(yīng)當(dāng)遵循便民的原則

D.堅(jiān)持處罰與教育相結(jié)合的原則

18.下列屬于與銀監(jiān)會監(jiān)管職能相適應(yīng)的特殊行政處罰的是()。

A.沒收違法所得

B.對非法從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動的，予以取締

C.吊銷經(jīng)營許可證

D.責(zé)令停業(yè)整頓

19.下列不屬于行政復(fù)議機(jī)關(guān)履行行政復(fù)議職責(zé)應(yīng)當(dāng)遵循的原則的是()。

A.合法

B.合規(guī)

C.及時(shí)

D.公正

20.依照《行政復(fù)議法》的規(guī)定，下列關(guān)于行政復(fù)議的說法不正確的是()。

A.公民、法人或者其他組織認(rèn)為行政機(jī)關(guān)的具體行政行為侵犯其合法權(quán)益的，可以依法申請行政復(fù)議

B.認(rèn)為行政機(jī)關(guān)的具體行政行為所依據(jù)的規(guī)定不合法，在對具體行政行為申請行政復(fù)議時(shí)，可以一并向行政復(fù)議機(jī)關(guān)提出對該規(guī)定的審查申請

C.復(fù)議可附帶審查的規(guī)定包括國務(wù)院部、委員會規(guī)章和地方人民政府規(guī)章

D.行政復(fù)議不受理不服行政機(jī)關(guān)對民事糾紛作出的調(diào)解或者其他處理等事項(xiàng)

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二、多項(xiàng)選擇題

1.下列選項(xiàng)中，屬于銀行內(nèi)部控制的原則的有()。

A.性原則

B.制衡性原則

C.審慎性原則

D.相匹配原則

E.獨(dú)立性原則

2.下列選項(xiàng)中，屬于董事會的崗位職責(zé)的有()。

A.負(fù)責(zé)保證商業(yè)銀行建立并實(shí)施充分有效的內(nèi)部控制體系，保證商業(yè)銀行在法律和政策框架內(nèi)審慎經(jīng)營

B.負(fù)責(zé)明確設(shè)定可接受的風(fēng)險(xiǎn)水平，保證高級管理層采取必要的風(fēng)險(xiǎn)控制措施

C.負(fù)責(zé)監(jiān)督高級管理層對內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測和評估

D.負(fù)責(zé)參與制定與自身職責(zé)相關(guān)的業(yè)務(wù)制度和操作流程

E.負(fù)責(zé)按照規(guī)定時(shí)限和路徑報(bào)告內(nèi)部控制存在的缺陷，并組織落實(shí)整改

3.下列選項(xiàng)中，表述錯誤的有()。

A.合規(guī)文化建設(shè)是創(chuàng)建誠信銀行、確保合規(guī)經(jīng)營的內(nèi)在要求

B.合規(guī)文化建設(shè)是提升內(nèi)部管理水平、適應(yīng)外部監(jiān)管要求的關(guān)鍵因素

C.合規(guī)文化建設(shè)是落實(shí)以人為本，提高制度執(zhí)行力的關(guān)鍵所在

D.合規(guī)文化建設(shè)是提高全員合規(guī)意識、保障員工切身利益的有力武器

E.合規(guī)文化建設(shè)是提高全員合規(guī)意識、保障員工切身利益的重要保證

4.關(guān)于銀行內(nèi)部控制的規(guī)則，下列選項(xiàng)中正確的有()。

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全外包管理制度，明確外包管理組織架構(gòu)和管理職責(zé)，并最多每年開展一次的外包業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估

B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有效的信息溝通機(jī)制，僅確保董事會及時(shí)了解本行的經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)狀況，確保相關(guān)部門和員工及時(shí)了解與其職責(zé)相關(guān)的制度和信息即可

C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全客戶投訴處理機(jī)制，制定投訴處理工作流程，定期匯總分析投訴反映事項(xiàng)，查找問題，有效改進(jìn)服務(wù)和管理

D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立貫穿各級機(jī)構(gòu)、覆蓋所有業(yè)務(wù)和全部流程的管理信息系統(tǒng)和業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)，及時(shí)、準(zhǔn)確記錄經(jīng)營管理信息，確保信息的完整、連續(xù)、準(zhǔn)確和可追溯

E.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對信息的安全控制和保密管理，對各類信息實(shí)施分等級安全管理，對信息系統(tǒng)訪問實(shí)施權(quán)限管理，確保信息安全

5.下列選項(xiàng)中，屬于銀行合規(guī)管理原則的有()。

A.獨(dú)立性原則

B.系統(tǒng)性原則

C.全員參與原則

D.相匹配原則

E.管理地位與職責(zé)明確的原則

6.合規(guī)管理部門應(yīng)在合規(guī)負(fù)責(zé)人的管理下協(xié)助高級管理層有效識別和管理商業(yè)銀所面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，履行的基本職責(zé)包括()。

A.審核評價(jià)商業(yè)銀行各項(xiàng)政策、程序和操作指南的合規(guī)性，組織、協(xié)調(diào)和督促各業(yè)務(wù)條線和內(nèi)部控制部門對各項(xiàng)政策、程序和操作指南進(jìn)行梳理和修訂

B.組織制定合規(guī)管理程序以及合規(guī)手冊、員工行為準(zhǔn)則等合規(guī)指南，并評估合規(guī)管理程序和合規(guī)指南的適當(dāng)性，為員工恰當(dāng)執(zhí)行法律、規(guī)則和準(zhǔn)則提供指導(dǎo)

C.積極主動地識別和評估與商業(yè)銀行經(jīng)營活動相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

D.收集、篩選可能預(yù)示潛在合規(guī)問題的數(shù)據(jù)，建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)

E.持續(xù)關(guān)注法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的發(fā)展，正確理解法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的規(guī)定及其精神，及時(shí)為高級管理層提供合規(guī)建議

7.高級管理層應(yīng)有效管理商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，履行的合規(guī)管理職責(zé)包括()。

A.貫徹執(zhí)行合規(guī)政策，確保發(fā)現(xiàn)違規(guī)事件時(shí)及時(shí)采取適當(dāng)?shù)募m正措施，并追究違規(guī)責(zé)任人的相應(yīng)責(zé)任

B.明確合規(guī)管理部門及其組織結(jié)構(gòu)，為其履行職責(zé)配備充分和適當(dāng)?shù)暮弦?guī)管理人員，并確保合規(guī)管理部門的獨(dú)立性

C.識別商業(yè)銀行所面臨的主要合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，審核批準(zhǔn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃

D.每年向董事會提交合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，報(bào)告應(yīng)提供充分依據(jù)并有助于董事會成員判斷高級管理層管理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效性

E.及時(shí)向董事會或其下設(shè)委員會、監(jiān)事會報(bào)告任何重大違規(guī)事件

8.下列選項(xiàng)中，表述正確的包括()。

A.商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人應(yīng)對本條線和本機(jī)構(gòu)經(jīng)營活動的合規(guī)性負(fù)直接責(zé)任

B.商業(yè)銀行合規(guī)管理職能可以不與內(nèi)部審計(jì)職能分離，合規(guī)管理職能的履行情況可以不受到內(nèi)部審計(jì)部門定期的獨(dú)立評價(jià)

C.董事會和高級管理層應(yīng)對合規(guī)管理部門工作的外包遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則負(fù)責(zé)

D.商業(yè)銀行應(yīng)及時(shí)將合規(guī)政策、合規(guī)管理程序和合規(guī)指南等內(nèi)部制度向銀監(jiān)會備案

E.商業(yè)銀行在合規(guī)負(fù)責(zé)人離任后的15個(gè)工作日內(nèi)，應(yīng)向銀監(jiān)會報(bào)告離任原因等有關(guān)情況

9.COSO的ERM框架的第二個(gè)維度是正面維度，其包括的相互關(guān)聯(lián)的構(gòu)成要素有()。

A.內(nèi)部環(huán)境

B.目標(biāo)設(shè)定

C.事項(xiàng)識別

D.風(fēng)險(xiǎn)評估

E.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對

10.風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容包括()。

A.風(fēng)險(xiǎn)辨識

B.風(fēng)險(xiǎn)診斷

C.風(fēng)險(xiǎn)防范管理規(guī)劃

D.組織職能設(shè)計(jì)

E.風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)設(shè)計(jì)

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三、判斷題

1.銀行業(yè)協(xié)會理事會是行業(yè)自律管理的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。()

2.銀行業(yè)協(xié)會理事會可以自行決定取消會員資格的處分。()

3.財(cái)政政策工具是財(cái)政政策的。()

4.在現(xiàn)階段，我國的貨幣政策目標(biāo)是“保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長”。()

5.金融企業(yè)的會計(jì)核算應(yīng)當(dāng)以正常的經(jīng)營活動為前提。()

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一、單選題

1.B[解析]商業(yè)銀行辦理業(yè)務(wù)，提供服務(wù)，按照規(guī)定收取手續(xù)費(fèi)。收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)由國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、中國人民銀行根據(jù)職責(zé)分工，分別會同國務(wù)院價(jià)格主管部門制定。

2.C[解析]商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)依照法律和國家統(tǒng)一的會計(jì)制度以及銀監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，建立、健全本行的財(cái)務(wù)、會計(jì)制度。商業(yè)銀行不得在法定的會計(jì)賬冊外另立會計(jì)賬冊。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照國家有關(guān)規(guī)定，提取呆賬準(zhǔn)備金，沖銷呆賬。商業(yè)銀行的會計(jì)年度自公歷1月1日起至12月31日止。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)于每一會計(jì)年度終了3個(gè)月內(nèi)，按照銀監(jiān)會的規(guī)定，公布其上一年度的經(jīng)營業(yè)績和審計(jì)報(bào)告。

3.B[解析]根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行；在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司以及經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的其他金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，適用本法對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理的規(guī)定。

4.D[解析]根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定以及國務(wù)院關(guān)于金融監(jiān)管的分工，銀監(jiān)會的具體職責(zé)主要可分為以下7類:(1)制定并發(fā)布監(jiān)管制度的職責(zé)。(2)準(zhǔn)入職責(zé)。①機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入；②業(yè)務(wù)范圍準(zhǔn)入；③人員準(zhǔn)入；④股東變更審查。(3)非現(xiàn)場監(jiān)管職責(zé)。(4)現(xiàn)場檢查職責(zé)。(5)報(bào)告職責(zé)。(6)指導(dǎo)、監(jiān)督自律職責(zé)。(7)國際交流合作職責(zé)。

5.C[解析]破壞金融管理秩序罪是指違反國家對金融市場監(jiān)督、管理的法律法規(guī)，從事危害國家對貨幣管理、金融機(jī)構(gòu)組織管理、銀行管理的活動，破壞金融市場秩序，金額較大或情節(jié)嚴(yán)重的行為。包括危害貨幣管理罪、破壞銀行和其他金融機(jī)構(gòu)管理類犯罪。銀行業(yè)相關(guān)職務(wù)犯罪主要包括職務(wù)侵占罪，挪用資金罪，非國家工作人員受賄罪，簽訂、履行合同失職被騙罪。

6.A[解析]票據(jù)的功能有:匯兌作用、支付與結(jié)算作用、融資作用、替代貨幣作用、信用作用。

7.C[解析]保證是指除票據(jù)債務(wù)人以外的人為擔(dān)保票據(jù)債務(wù)的履行、以承擔(dān)同一內(nèi)容的票據(jù)債務(wù)為目的的一種附屬票據(jù)行為。票據(jù)保證的目的是擔(dān)保其他票據(jù)債務(wù)的履行，適用于匯票和本票，不適用于支票。

8.A[解析]票據(jù)權(quán)利在下列期限內(nèi)不行使而消滅:①持票人對票據(jù)的出票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起2年，見票即付的匯票、本票，自出票日起2年；②持票人對支票出票人的權(quán)利，自出票日起6個(gè)月；③持票人對前手的追索權(quán)，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起6個(gè)月；④持票人對前手的再追索權(quán)，自清償日或者被提起訴訟之日起3個(gè)月。

9.B[解析]公示催告是指人民法院根據(jù)票據(jù)權(quán)利人的申請，以向社會公示的方法，將喪失的票據(jù)加以公示，催促不明利害關(guān)系的有關(guān)當(dāng)事人在一定的期間向法院申報(bào)票據(jù)權(quán)利，如不在規(guī)定的期間內(nèi)申報(bào)，就不能以有關(guān)的票據(jù)權(quán)利請求法律保護(hù)。公示催告應(yīng)當(dāng)向票據(jù)支付地的基層人民法院申請。

10.A[解析]洗錢的過程通常被分為三個(gè)階段，即處置階段、培植階段、融合階段，每個(gè)階段都各有其目的及形態(tài)，洗錢犯罪交錯運(yùn)用不同的方法，以達(dá)到洗錢的目的。

11.D[解析]根據(jù)《反洗錢法》的規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)在反洗錢方面的義務(wù)主要有:①健全反洗錢內(nèi)控制度；②建立客戶身份識別制度；③按照規(guī)定建立客戶身份資料和交易記錄保存制度；④按照規(guī)定執(zhí)行大額交易和可疑交易報(bào)告制度；⑤按照反洗錢預(yù)防、監(jiān)控制度的要求，開展反洗錢培訓(xùn)和宣傳工作。

12.B[解析]信托成立的前提是委托人要將自有財(cái)產(chǎn)委托給受托人。

13.D[解析]信托法律關(guān)系的客體，即信托財(cái)產(chǎn)，是指受托人承諾信托而取得的財(cái)產(chǎn)。信托財(cái)產(chǎn)是委托人自有的、可轉(zhuǎn)讓的合法財(cái)產(chǎn)。法律法規(guī)禁止流通的財(cái)產(chǎn)不能作為信托財(cái)產(chǎn)，法律法規(guī)限制流通的財(cái)產(chǎn)須依法經(jīng)有關(guān)主管部門批準(zhǔn)后，可作為信托財(cái)產(chǎn)。

14.C[解析]受托人死亡或者依法被解散、被依法撤銷、被宣告破產(chǎn)而終止，信托財(cái)產(chǎn)不屬于其遺產(chǎn)或者清算財(cái)產(chǎn)。

15.C[解析]有下列情形之一的，信托終止:①信托文件規(guī)定的終止事由發(fā)生；②信托的存續(xù)違反信托目的；③信托目的已經(jīng)實(shí)現(xiàn)或者不能實(shí)現(xiàn)；④信托當(dāng)事人協(xié)商同意；⑤信托被撤銷；⑥信托被解除。發(fā)生選項(xiàng)A、B、D的情形，委托人可以變更受益人或者處分受益人的信托受益權(quán)。

16.A[解析]行政許可的設(shè)定和實(shí)施，應(yīng)當(dāng)遵循公開、公平、公正的原則；實(shí)施行政許可，應(yīng)當(dāng)遵循便民的原則。

17.C[解析]行政處罰的適用應(yīng)遵循三項(xiàng)基本原則包括:①行政處罰的設(shè)定和實(shí)施公正、公開；②行政處罰以事實(shí)為依據(jù)，與違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)以及社會危害程度相當(dāng)；③堅(jiān)持處罰與教育相結(jié)合的原則。

18.B[解析]與銀監(jiān)會監(jiān)管職能相適應(yīng)的特殊行政處罰有:對違法董事、高級管理人員，取消其一定期限直至終身的任職資格，禁止直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員一定期限直至終身從事銀行業(yè)工作等；對擅自設(shè)立銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或者非法從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動的，予以取締；對有違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善等情形，不予撤銷將嚴(yán)重危害金融秩序、損害公眾利益的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，予以撤銷。

19.B[解析]行政復(fù)議機(jī)關(guān)履行行政復(fù)議職責(zé)應(yīng)當(dāng)遵循合法、公正、公開、及時(shí)、便民的原則，堅(jiān)持有錯必糾，保障法律、法規(guī)的正確實(shí)施。

20.C[解析]依照《行政復(fù)議法》的規(guī)定，復(fù)議可附帶審查的規(guī)定不含國務(wù)院部、委員會規(guī)章和地方人民政府規(guī)章。

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二、多項(xiàng)選擇題

1.BCD[解析]銀行內(nèi)部控制的原則包括:①全覆蓋原則；②制衡性原則；③審慎性原則；④相匹配原則。

2.ABC[解析]董事會負(fù)責(zé)保證商業(yè)銀行建立并實(shí)施充分有效的內(nèi)部控制體系，保證商業(yè)銀行在法律和政策框架內(nèi)審慎經(jīng)營；負(fù)責(zé)明確設(shè)定可接受的風(fēng)險(xiǎn)水平，保證高級管理層采取必要的風(fēng)險(xiǎn)控制措施；負(fù)責(zé)監(jiān)督高級管理層對內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測和評估。選項(xiàng)D、E屬于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)部門(除內(nèi)部審計(jì)部門和內(nèi)控管理職能部門外的其他部門)的崗位職責(zé)。

3.BE[解析]銀行合規(guī)文化建設(shè)工作的意義和內(nèi)容包括以下方面:①合規(guī)文化建設(shè)是創(chuàng)建誠信銀行、確保合規(guī)經(jīng)營的內(nèi)在要求；選項(xiàng)A表述正確。②合規(guī)文化建設(shè)是提升內(nèi)部管理水平、適應(yīng)外部監(jiān)管要求的重要保證；選項(xiàng)B表述錯誤。③合規(guī)文化建設(shè)是全員合規(guī)意識、保障員工切身利益的有力武器。選項(xiàng)D表述正確，選項(xiàng)E表述錯誤。

4.CDE[解析]商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全外包管理制度，明確外包管理組織架構(gòu)和管理職責(zé)，并至少每年開展一次的外包業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評估。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有效的信息溝通機(jī)制，確保董事會、監(jiān)事會、高級管理層及時(shí)了解本行的經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)狀況，確保相關(guān)部門和員工及時(shí)了解與其職責(zé)相關(guān)的制度和信息。選項(xiàng)A、B表述錯誤。

5.ABCE[解析]銀行合規(guī)管理的原則包括:①獨(dú)立性原則；②系統(tǒng)性原則；③全員參與原則；④強(qiáng)制性原則；⑤管理地位與職責(zé)明確的原則。選項(xiàng)D屬于銀行內(nèi)部控制的原則。

6.ABCDE[解析]略。

7.ABCDE[解析]略。

8.CD[解析]商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人應(yīng)對本條線和本機(jī)構(gòu)經(jīng)營活動的合規(guī)性負(fù)首要責(zé)任。選項(xiàng)A表述錯誤。商業(yè)銀行合規(guī)管理職能應(yīng)與內(nèi)部審計(jì)職能分離，合規(guī)管理職能的履行情況應(yīng)受到內(nèi)部審計(jì)部門定期的獨(dú)立評價(jià)。選項(xiàng)B表述錯誤。商業(yè)銀行任命合規(guī)負(fù)責(zé)人，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定報(bào)告銀監(jiān)會。商業(yè)銀行在合規(guī)負(fù)責(zé)人離任后的10個(gè)工作日內(nèi)，應(yīng)向銀監(jiān)會報(bào)告離任原因等有關(guān)情況。選項(xiàng)E表述錯誤。CD選項(xiàng)均表述正確。

9.ABCDE[解析]COSO的ERM框架的第二維度包括8個(gè)相互關(guān)聯(lián)的構(gòu)成要素，它們源自管理當(dāng)局的經(jīng)營方式，并與管理過程整合在一起，具體為:內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、事項(xiàng)識別、風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對、控制活動、信息與溝通、監(jiān)控。

10.ABCDE[解析]風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容包括:①風(fēng)險(xiǎn)辨識；②風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)；③風(fēng)險(xiǎn)診斷；④風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略設(shè)計(jì)；⑤風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)；⑥風(fēng)險(xiǎn)防范管理規(guī)劃；⑦風(fēng)險(xiǎn)流程設(shè)計(jì)；⑧組織職能設(shè)計(jì)；⑨風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)設(shè)計(jì)；⑩信息系統(tǒng)建設(shè)。

三、判斷題

1.B[解析]銀行業(yè)協(xié)會會員大會是行業(yè)自律管理的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)。

2.B[解析]銀行業(yè)協(xié)會理事會是行業(yè)自律管理的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，對會員單位遵守行業(yè)自律制度情況進(jìn)行監(jiān)督，對違反行業(yè)自律制度的會員單位進(jìn)行自律性處分，其中，取消會員資格處分報(bào)會員大會決定。

3.B[解析]財(cái)政政策目標(biāo)是國家運(yùn)用財(cái)政政策工具所要實(shí)現(xiàn)的目的。它構(gòu)成財(cái)政政策的內(nèi)容，是財(cái)政政策的主導(dǎo)方面。

4.A[解析]略。

5.B[解析]金融企業(yè)的會計(jì)核算應(yīng)當(dāng)持續(xù)、正常的經(jīng)營活動為前提。

2021年下半年初級銀行職業(yè)資格考試定于10月23日、24日舉行，報(bào)名從8月30日開始，報(bào)名成功的人員，可提前填寫 免費(fèi)預(yù)約短信提醒，屆時(shí)我們會及時(shí)提醒2021年10月初級銀行從業(yè)資格報(bào)名繳費(fèi)截止時(shí)間及準(zhǔn)考證打印時(shí)間通知，請及時(shí)預(yù)約。

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