理財(cái)規(guī)劃師《理論知識(shí)》講義：遺囑工具分析

　　分析財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃工具$lesson$

　　(一)遺囑工具分析

　　1、優(yōu)點(diǎn)：

　　⑴設(shè)立遺囑是法律對(duì)公民財(cái)產(chǎn)所有權(quán)予以全面保護(hù)的最佳體現(xiàn);

　?、圃O(shè)立遺囑有利于發(fā)揮家庭養(yǎng)老育幼的功能;轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng) 校edu24ol.com

　?、窃O(shè)立遺囑有利于發(fā)展社會(huì)福利事業(yè);

　　⑷設(shè)立遺囑有利于減少和預(yù)防糾紛;

　　2、遺囑工具的風(fēng)險(xiǎn)

　?、判Я︼L(fēng)險(xiǎn)：大部分遺囑，都有被************的可能性

　?、圃O(shè)立遺囑執(zhí)行人的風(fēng)險(xiǎn)：遺囑雖然由遺囑執(zhí)行人來(lái)保管，但遺產(chǎn)通常還是由繼承人持有，遺產(chǎn)極容易受到侵吞。

　　(二)分析遺囑信托工具

　　1、優(yōu)點(diǎn)

　　⑴永續(xù)傳承;

　?、票苊庖蜻z產(chǎn)產(chǎn)生的糾紛;

　　2、適用范圍

　?、琶掠锌捎^的財(cái)產(chǎn)，擔(dān)心將來(lái)在財(cái)產(chǎn)分配上會(huì)有困擾的人;

　　⑵繼承人為無(wú)民事能力或限制民事行為能力的人;

　?、窍肓⑦z囑但不知如何規(guī)劃的人;

　?、葘?duì)遺產(chǎn)管理及配置有專業(yè)需求的人;

　　3、處理程序

　　遺囑信托應(yīng)當(dāng)采用書面形式，包括三方當(dāng)事人：委托人(被繼承人或立遺囑人)、受人、受益人。

　?、旁O(shè)立個(gè)人遺囑;⑵確立遺囑信托;⑶編制財(cái)產(chǎn)目錄;⑷安排預(yù)算計(jì)劃;⑸結(jié)清稅捐款項(xiàng);⑹確定投資方向;⑺編制會(huì)計(jì)帳目;⑻進(jìn)行財(cái)產(chǎn)的分配。

　　4、注意事項(xiàng)：

　?、畔嚓P(guān)文件必須符合法律規(guī)定的的形式;

　?、瓶紤]特殊規(guī)定;

　　⑶明確管理運(yùn)用的方式和資產(chǎn)處理的方式;轉(zhuǎn)自環(huán) 球 網(wǎng) 校edu24ol.com

　?、戎付ㄐ磐斜O(jiān)督人。

　　(三)人壽保險(xiǎn)信托分析

　　功能：

　　1、財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)隔離;

　　2、專業(yè)財(cái)產(chǎn)管理;

　　3、家庭生活保障;

　　4、規(guī)避經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn);

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