2013年理財(cái)規(guī)劃師講義：理財(cái)計(jì)算基礎(chǔ)

　　第八章：工作流程與要求

　　【 學(xué)習(xí)目標(biāo) 】

　　【 知識結(jié)構(gòu) 】 【 重點(diǎn) 】 【 難點(diǎn)】

　　第一節(jié)：建立客戶關(guān)系

　　第一單元：交談與溝通

　　第二單元：確定客戶關(guān)系 1、簽訂合同的程序及注意問題 1、合同的主要條款

　　第二節(jié)：收集客戶信息

　　第一單元：財(cái)務(wù)信息 2、資產(chǎn)負(fù)債表、收支表的編制與分析

　　第二單元：非財(cái)務(wù)信息 2、個(gè)性偏好與心理分析

　　第三單元：了解客戶的期望理財(cái)目標(biāo)

　　第三節(jié)：財(cái)務(wù)分析與財(cái)務(wù)評價(jià)

　　第一單元：客戶財(cái)務(wù)報(bào)表編制與分析

　　第二單元：分析客戶的財(cái)務(wù)狀況 3、預(yù)測客戶財(cái)務(wù)發(fā)展趨勢 3、客戶財(cái)務(wù)狀況比率分析

　　第四節(jié)：制定理財(cái)規(guī)劃方案

　　第一單元：確定客戶理財(cái)目標(biāo) 4、理財(cái)目標(biāo)內(nèi)容、分類、確定原則

　　第二單元：制定具體規(guī)劃方案 5、理財(cái)方案的具體內(nèi)容

　　第三單元：交付理財(cái)規(guī)劃方案

　　第五節(jié)：實(shí)施理財(cái)規(guī)劃方案 6、爭端處理與解決步驟

　　第六節(jié)：持續(xù)提供理財(cái)服務(wù)

　　【 重點(diǎn)內(nèi)容講解 】

　　一、簽訂合同的程序及注意問題

　　(一)程序

　　1、準(zhǔn)備合同文本

　　2、交給、提醒、解釋、避免

　　3、查驗(yàn)身份、確定行為能力

　　4、當(dāng)面簽字、每一頁簽字，收回蓋章、交給客戶，交費(fèi)通知單、交回一聯(lián)

　　(二)注意的問題

　　1、機(jī)構(gòu)名義 非個(gè)人名義

　　2、確實(shí)存在歧義的條款、提請機(jī)構(gòu)修改

　　3、收益保證或承諾、虛假或誤導(dǎo)性信息

　　4、簽訂后的合同：原件、復(fù)印件

　　二、合同的主要條款

　　1、當(dāng)事人條款：客戶、所在機(jī)構(gòu)

　　2、鑒于條款：非必備條款、有利于、探究真實(shí)意思表示

　　3、委托事項(xiàng)條款：核心內(nèi)容

　　(1)委托、根據(jù)、制定、協(xié)助執(zhí)行

　　(2)約定理財(cái)規(guī)劃師

　　4、理財(cái)服務(wù)費(fèi)條款：如何支付

　　金額、支付方式、支付步驟、接收賬戶

　　5、陳述與保證條款

　　(1)客戶承諾

　　(2)理財(cái)規(guī)劃師 所在機(jī)構(gòu)、本人 承諾

　　6、當(dāng)事人權(quán)利和義務(wù)：雙務(wù)合同

　　(1)客戶

　　(2)理財(cái)規(guī)劃師所在機(jī)構(gòu)

　　7、違約責(zé)任

　　(1)客戶要求：退還、賠償

　　(2)理財(cái)規(guī)劃師所在機(jī)構(gòu)：拒絕 提供或繼續(xù)提供、不退還

　　8、爭議解決

　　協(xié)商、訴訟、仲裁

　　9、特別聲明條款

　　“格式合同”嫌疑

　　客戶聲明：已經(jīng)清楚閱讀 并全部理解、雙方確認(rèn) 非格式合同

　　資產(chǎn)負(fù)債表、收支表的編制與分析

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　　三、資產(chǎn)負(fù)債表、收支表的編制與分析

　　(一)資產(chǎn)負(fù)債表編制

　　時(shí)點(diǎn)財(cái)務(wù)狀況、無統(tǒng)一格式

　　1、資產(chǎn) 三類

　　(1)金融資產(chǎn)：

　　1)現(xiàn)金與現(xiàn)金等價(jià)物：銀行存款、貨幣市場基金、人壽保單現(xiàn)金收入

　　流動(dòng)性、高流動(dòng)性資產(chǎn)

　　2)其他金融資產(chǎn)：股票、債券等

　　(2)實(shí)物資產(chǎn)：一般為主要部分

　　動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)、大件物品、其他物品

　　(3)其他個(gè)人資產(chǎn)

　　2、負(fù)債 兩類

　　(1)個(gè)人貸款負(fù)債：直接債務(wù)人的，信用卡透支、消費(fèi)貸款、汽車貸款、住房貸款、創(chuàng)業(yè)貸款等

　　(2)企業(yè)貸款負(fù)債：連帶償還義務(wù)的，合伙人、擔(dān)保人

　　(二)收入支出表編制

　　1、收入

　　經(jīng)常性收入、非經(jīng)常性收入

　　工資薪金、自雇收入、獎(jiǎng)金和傭金、養(yǎng)老金和年金、投資收入、其他

　　2、支出

　　經(jīng)常性支出、非經(jīng)常性支出

　　3、結(jié)余(超支)

　　(三)資產(chǎn)情況分析

　　1、所有權(quán)歸屬

　　2、定價(jià)：當(dāng)前市場公允價(jià)值

　　3、分類：金融資產(chǎn)、實(shí)物資產(chǎn)

　　4、流動(dòng)性、收益性

　　5、風(fēng)險(xiǎn)承受能力

　　(四)負(fù)債情況分析

　　1、分類：

　　流動(dòng)性：流動(dòng)負(fù)債、長期負(fù)債

　　償債時(shí)間：短期負(fù)債( 1年以下)、中期負(fù)債( 1-5年)、長期負(fù)債( 5年以上)

　　2、短期債務(wù)的大小 涉及 資產(chǎn)流動(dòng)性問題

　　3、尚未確定數(shù)額的債務(wù)：謹(jǐn)慎性原則

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　　(五)凈資產(chǎn)分析

　　1、凈資產(chǎn)：總資產(chǎn) ? 總負(fù)債，真正擁有的財(cái)富價(jià)值，正值、負(fù)值

　　2、規(guī)模分析

　　擴(kuò)大凈資產(chǎn)規(guī)模的途徑：工資薪金、投資收入、接受捐贈繼承遺產(chǎn)、減稅免債 等

　　3、結(jié)構(gòu)比率分析

　　財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)：凈資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例

　　過大：

　　較低：

　　接近負(fù)值：

　　比例適當(dāng)：

　　(六)收入支出表分析

　　1、收入支出表

　　一定時(shí)期收入與支出情況、資產(chǎn)負(fù)債情況的變化 首