2013年三級(jí)理財(cái)規(guī)劃師重點(diǎn)精講：有限責(zé)任公司與股份有限公司

　　(1)設(shè)立

　　1)有限責(zé)任公司的設(shè)立

　?、儆邢挢?zé)任公司的設(shè)立條件。

　　a)股東人數(shù)和資格符合法律規(guī)定。即不超過(guò)50人，股東可以是公民、法人或其他經(jīng)濟(jì)組織。

　　b)股東出資達(dá)到法定資本最低限額。有限責(zé)任公司的注冊(cè)資本的最低限額為人民幣3萬(wàn)元。特殊情況下，有限責(zé)任公司注冊(cè)資本的最低限額需高于上述最低限額的.由法律、行政法規(guī)另行規(guī)定。

　　c)股東出資方式多樣，除法律、行政法規(guī)規(guī)定不得作為出資的財(cái)產(chǎn)外，股東可以用貨幣估價(jià)并可以依法轉(zhuǎn)讓的非貨幣財(cái)產(chǎn)作價(jià)出資。

　　全體股東的貨幣出資金額不得低于有限責(zé)任公司注冊(cè)資本的30%。

　　d)股東應(yīng)當(dāng)按期足額繳付出資額。以貨幣出資的，應(yīng)當(dāng)將貨幣出資足額存入準(zhǔn)備設(shè)立公司在銀行開(kāi)設(shè)的賬戶;以非貨幣財(cái)產(chǎn)出資的，應(yīng)當(dāng)依法辦理財(cái)產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)移手續(xù)。股東繳納出資后，必須經(jīng)依法設(shè)立的驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資并出具證明。

　　e)股東共同制定公司章程，全體股東應(yīng)當(dāng)在公司章程上簽名、蓋章。

　　f)其他條件：有公司名稱，并建立符合法律規(guī)定的組織機(jī)構(gòu)。有固定的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所和必要的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)條件。

　　股東的首次出資經(jīng)依法設(shè)立的驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資后，由全體股東指定的代表或者共同委托的代理人向公司登記機(jī)關(guān)報(bào)送公司登記申請(qǐng)書(shū)、公司章程、驗(yàn)資證明等文件，申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。

　?、谟邢挢?zé)任公司設(shè)立過(guò)程中的法律責(zé)任。

　　a)股東沒(méi)有按期足額繳納公司章程中規(guī)定的各自所認(rèn)繳的出資額的，除應(yīng)當(dāng)向公司足額繳納外，還應(yīng)當(dāng)向已按期足額繳納出資的股東承擔(dān)違約責(zé)任。

　　b)有限責(zé)任公司成立后，發(fā)現(xiàn)作為設(shè)立公司出資的非貨幣財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)額顯著低于公司章程所定價(jià)額的，應(yīng)當(dāng)由交付該出資的股東補(bǔ)足其差額;公司設(shè)立時(shí)的其他股東承擔(dān)連帶責(zé)任。

　?、塾邢挢?zé)任公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓。

　　有限責(zé)任公司的股東之間可以相互轉(zhuǎn)讓其全部或者部分股權(quán)。股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)其他股東過(guò)半數(shù)同意。其他股東半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)讓的，不同意的股東應(yīng)當(dāng)購(gòu)買(mǎi)該轉(zhuǎn)讓的股權(quán);不購(gòu)買(mǎi)的，視為同意轉(zhuǎn)讓。經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，在同等條件下，其他股東有優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)。

　　有限責(zé)任公司有下列情形的，對(duì)股東會(huì)該項(xiàng)決議投反對(duì)票的股東可以請(qǐng)求公司按照合理的價(jià)格收購(gòu)其股權(quán)：公司連續(xù)5年不向股東分配利潤(rùn)，而公司該5年連續(xù)盈利，并且符合《公司法》規(guī)定的分配利潤(rùn)條件的;公司合并、分立、轉(zhuǎn)讓主要財(cái)產(chǎn)的;公司章程規(guī)定的營(yíng)業(yè)期限屆滿或者章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)，股東會(huì)會(huì)議通過(guò)決議修改章程使公司存續(xù)的。自股東會(huì)會(huì)議決議通過(guò)之日起60日內(nèi)，股東與公司不能達(dá)成股權(quán)收購(gòu)協(xié)議的，股東可以自股東會(huì)會(huì)議決議通過(guò)之日起90日內(nèi)向人民法院提起訴訟。

　　自然人股東死亡后，其合法繼承人可以繼承股東資格;但是，公司章程另有規(guī)定的除外。

　　2)股份有限公司的設(shè)立

　?、僭O(shè)立方式。

　　股份有限公司的設(shè)立方式有發(fā)起設(shè)立和募集設(shè)立兩種。發(fā)起設(shè)立，是指由發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司應(yīng)發(fā)行的全部股份而設(shè)立公司。募集設(shè)立，是指由發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司應(yīng)發(fā)行股份的一部分，其余股份向社會(huì)公開(kāi)募集或者向特定對(duì)象募集而設(shè)立公司。

　　股份有限公司發(fā)起人承擔(dān)公司籌辦事務(wù)。發(fā)起人應(yīng)當(dāng)簽訂發(fā)起人協(xié)議，明確各自在公司設(shè)立過(guò)程中的權(quán)利和義務(wù)。

　?、谠O(shè)立條件。

　　股份有限公司需要具備以下幾個(gè)條件，才可以成立：

　　發(fā)起人符合法定人數(shù)。發(fā)起人是發(fā)起并從事創(chuàng)辦公司的人，發(fā)起人可以是法人或自然人。設(shè)立股份有限公司發(fā)起人應(yīng)當(dāng)在2人以上200人以下，其中須有過(guò)半數(shù)在中國(guó)境內(nèi)有住所。

　　發(fā)起人認(rèn)購(gòu)和募集的股本達(dá)到法定資本最低限額。股份有限公司注冊(cè)資本的最低限額為人民幣500萬(wàn)元。法律、行政法規(guī)對(duì)股份有限公司注冊(cè)資本的最低限額有較高規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　股份發(fā)行、籌辦事項(xiàng)符合法律規(guī)定;發(fā)起人制定公司章程，采用募集方式設(shè)立的，公司章程須經(jīng)創(chuàng)立大會(huì)通過(guò);有公司名稱，建立符合股份有限公司要求的組織機(jī)構(gòu);有固定的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所和必要的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)條件。

　　③股份有限公司發(fā)起人的責(zé)任。

　　股份有限公司發(fā)起人負(fù)有資本充實(shí)責(zé)任。即除法律、行政法規(guī)另有規(guī)定，以募集設(shè)立方式設(shè)立股份有限公司的，發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份不得少于公司股份總數(shù)的35%;以發(fā)起設(shè)立方式設(shè)立股份有限公司的，發(fā)起人應(yīng)當(dāng)書(shū)面認(rèn)足公司章程規(guī)定其認(rèn)購(gòu)的股份;一次繳納的，應(yīng)即繳納全部出資;分期繳納的，應(yīng)即繳納首期出資;以非貨幣財(cái)產(chǎn)出資的，應(yīng)當(dāng)依法辦理其財(cái)產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)移手續(xù)。發(fā)起人違反此規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)按照發(fā)起人協(xié)議承擔(dān)違約責(zé)任。

　　股份有限公司成立后，發(fā)起人未按照公司章程的規(guī)定繳足出資的，應(yīng)當(dāng)補(bǔ)繳;其他發(fā)起人承擔(dān)連帶責(zé)任。

　　股份有限公司成立后，發(fā)現(xiàn)作為設(shè)立公司出資的非貨幣財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)額顯著低于公司章程所定價(jià)額的，應(yīng)當(dāng)由交付該出資的發(fā)起人補(bǔ)足其差額;其他發(fā)起人承擔(dān)連帶責(zé)任。

　　發(fā)起人還應(yīng)對(duì)自己的行為承擔(dān)民事責(zé)任。在公司設(shè)立過(guò)程中，由于發(fā)起人的過(guò)失致使公司利益受到損害的，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司承擔(dān)賠償責(zé)任。公司不能成立時(shí)，發(fā)起人應(yīng)當(dāng)對(duì)設(shè)立行為所產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用負(fù)連帶責(zé)任;對(duì)認(rèn)股人已繳納的股款，負(fù)返還股款并加算銀行同期存款利息的連帶責(zé)任。

　　發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

　　④股份有限公司的股份轉(zhuǎn)讓。

　　股份有限公司的股份轉(zhuǎn)讓有較大的自由，但也應(yīng)遵守一定的程序和限制：

　　股東持有的股份可以依法轉(zhuǎn)讓。但應(yīng)當(dāng)在依法設(shè)立的證券交易場(chǎng)所進(jìn)行或者按照國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他方式進(jìn)行。

　　a)記名股票，由股東以背書(shū)方式或者法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他方式轉(zhuǎn)讓。記名股票的轉(zhuǎn)讓，由公司將受讓人的姓名或者名稱及住所記載于股東名冊(cè)。在股東大會(huì)召開(kāi)前20日內(nèi)或者公司決定分配股利的基準(zhǔn)日前5日內(nèi)，不得進(jìn)行前款規(guī)定的股東名冊(cè)的變更登記。

　　b)無(wú)記名股票的轉(zhuǎn)讓，由股東在依法設(shè)立的證券交易場(chǎng)所將股票交付給受讓人后即發(fā)牛轉(zhuǎn)讓的效力。

　　公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)向公司申報(bào)所持有的本公司的股份及其變動(dòng)情況，在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過(guò)其所持有本公司股份總數(shù)的25%;所持本公司股份自公司股票上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。上述人員離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。

　　(2)公司治理結(jié)構(gòu)

　　1)有限責(zé)任公司的組織機(jī)構(gòu)

　　有限責(zé)任公司的組織機(jī)構(gòu)包括股東會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)。股東會(huì)是公司的議事機(jī)關(guān)和最高權(quán)力機(jī)關(guān)，董事會(huì)是公司的決策和管理機(jī)關(guān)，監(jiān)事會(huì)是公司的監(jiān)督機(jī)關(guān)。

　?、俟蓶|會(huì)。

　　a)法律地位。有限責(zé)任公司股東會(huì)是公司的權(quán)力機(jī)關(guān)，股東會(huì)由全體股東組成.公司的成立、變更、解散以及公司在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中的重大的事項(xiàng)由股東會(huì)決定。

　　b)股東會(huì)會(huì)議的召開(kāi)。股東會(huì)會(huì)議分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議兩種。定期會(huì)議的召開(kāi)時(shí)間由公司章程規(guī)定，一般每年召開(kāi)一次。代表1/10以上表決權(quán)的股東，1/3以上的董事，監(jiān)事會(huì)或者不設(shè)監(jiān)事會(huì)的公司的監(jiān)事可以提議召開(kāi)臨時(shí)會(huì)議。

　　股東會(huì)的首次會(huì)議由出資最多的股東召集和主持。以后的股東會(huì)，凡設(shè)立董事會(huì)的，股東會(huì)會(huì)議由董事會(huì)召集，董事長(zhǎng)主持。不設(shè)董事會(huì)的有限責(zé)任公司，股東會(huì)會(huì)議由執(zhí)行董事召集和主持。

　　董事會(huì)或者執(zhí)行董事不能履行或者不履行召集股東會(huì)會(huì)議職責(zé)的，由監(jiān)事會(huì)或者不設(shè)監(jiān)事會(huì)的公司的監(jiān)事召集和主持;監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事不召集和主持的，代表1/10以上表決權(quán)的股東可以自行召集和主持。

　　召開(kāi)股東會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開(kāi)15 13以前通知全體股東。

　　股東會(huì)對(duì)所議事項(xiàng)以書(shū)面形式一致表示同意的，可以不召開(kāi)股東會(huì)會(huì)議，直接做出決定，并由全體股東在決定文件上簽名、蓋章。

　　c)股東會(huì)的表決程序。股東會(huì)會(huì)議由股東按照出資比例行使表決權(quán)，即“資本多數(shù)表決”，股東會(huì)對(duì)公司修改章程、增加或者減少注冊(cè)資本、分立、合并、解散或者變更公司形式的決議，必須經(jīng)代表2/3以上表決權(quán)的股東通過(guò)方可做出。

　?、诙聲?huì)(執(zhí)行董事)及經(jīng)理。

　　a)董事會(huì)的組成和職權(quán)。董事會(huì)是公司的業(yè)務(wù)執(zhí)行機(jī)關(guān)，對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)。

　　董事會(huì)由股東會(huì)選出的董事組成。成員為3-13人;董事會(huì)設(shè)董事長(zhǎng)1人，可以設(shè)副董事長(zhǎng)。董事長(zhǎng)為公司的法定代表人。股東人數(shù)較少和規(guī)模較小的有限責(zé)任公司.可以設(shè)一名執(zhí)行董事，不設(shè)立董事會(huì)，執(zhí)行董事是公司的法定代表人。

　　董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過(guò)3年，可連選連任。

　　董事任期屆滿未及時(shí)改選，或者董事在任期內(nèi)辭職導(dǎo)致董事會(huì)成員低于法定人數(shù)的，在改選出的董事就任前，原董事仍應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)和公司章程的規(guī)定，履行董事職務(wù)。

　　b)董事會(huì)會(huì)議的召開(kāi)。董事會(huì)會(huì)議由董事長(zhǎng)召集和主持，董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由副董事長(zhǎng)召集和主持;副董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的.由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事召集和主持。

　　董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決定做成會(huì)議記錄，出席會(huì)議的董事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。

　　c)經(jīng)理。經(jīng)理是董事會(huì)的助理機(jī)關(guān)，經(jīng)理由董事會(huì)聘任或解聘，對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。經(jīng)理列席董事會(huì)會(huì)議。

　　③監(jiān)事會(huì)。

　　a)監(jiān)事會(huì)的組成。經(jīng)營(yíng)規(guī)模比較大的有限責(zé)任公司設(shè)立監(jiān)事會(huì)，成員不得少于3人，任期每屆為3年，任期屆滿，可連選連任。監(jiān)事會(huì)由股東代表和適當(dāng)比例的職工代表組成，監(jiān)事會(huì)的股東代表由股東會(huì)選出，職工代表由職工民主選舉產(chǎn)生。股東人數(shù)較少和規(guī)模較小的，可以設(shè)I～2名監(jiān)事，不設(shè)監(jiān)事會(huì)。

　　監(jiān)事會(huì)設(shè)主席一人，由全體監(jiān)事過(guò)半數(shù)選舉產(chǎn)生。監(jiān)事會(huì)主席召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議;監(jiān)事會(huì)主席不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上監(jiān)事共同推舉一名監(jiān)事召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議。

　　b)監(jiān)事的職權(quán)。監(jiān)事會(huì)或者監(jiān)事的職權(quán)主要體現(xiàn)為對(duì)公司財(cái)務(wù)檢查，對(duì)董事、經(jīng)理職務(wù)行為予以監(jiān)督等。為了便于監(jiān)事行使職權(quán)，公司的董事、經(jīng)理和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人不得兼任監(jiān)事。

　　監(jiān)事可以列席董事會(huì)會(huì)議，并對(duì)董事會(huì)決議事項(xiàng)提出質(zhì)詢或者建議。

　　2)股份有限公司的組織機(jī)構(gòu)

　　股份有限公司的組織機(jī)構(gòu)分為股東大會(huì)、董事會(huì)、經(jīng)理和監(jiān)事會(huì)。

　　①股東大會(huì)。

　　a)股東大會(huì)的。II.質(zhì)及其組成。股東大會(huì)為股份有限公司必須設(shè)立的機(jī)關(guān).是股份有限公司的權(quán)力機(jī)關(guān)。股東大會(huì)由全體股東組成。股東大會(huì)分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議兩種。定期股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)每年召開(kāi)一次。臨時(shí)股東大會(huì)則應(yīng)在有下列情況之一時(shí)兩個(gè)月內(nèi)召開(kāi)：董事人數(shù)不足公司法規(guī)定的人數(shù)或者公司章程規(guī)定的人數(shù)的2/3時(shí);公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)到股本總額的1/3時(shí);單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10%以上股份的股東請(qǐng)求時(shí)：董事會(huì)認(rèn)為必要時(shí);監(jiān)事會(huì)提議召開(kāi)時(shí);公司章程規(guī)定的其他情形。

　　股東大會(huì)會(huì)議由董事會(huì)召集，董事長(zhǎng)主持;董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由副董事長(zhǎng)主持;副董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事主持。

　　董事會(huì)不能履行或者不履行召集股東大會(huì)會(huì)議職責(zé)的，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)召集和主持;監(jiān)事會(huì)不召集和主持的，連續(xù)90日以上單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10%l~上股份的股東可以自行召集和主持。

　　b)股東大會(huì)的決議。召開(kāi)股東大會(huì)會(huì)議，應(yīng)當(dāng)將會(huì)議召開(kāi)的時(shí)間、地點(diǎn)和審議的事項(xiàng)于會(huì)議召開(kāi)20日前通知各股東;臨時(shí)股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開(kāi)15 El前通知各股東：

　　發(fā)行無(wú)記名股票的，應(yīng)當(dāng)于會(huì)議召開(kāi)30日前公告會(huì)議召開(kāi)的時(shí)間、地點(diǎn)和審議事項(xiàng)。

　　單獨(dú)或者合計(jì)持有公司3%以上股份的股東，可以在股東大會(huì)召開(kāi)10 ft前提出臨時(shí)提案并書(shū)面提交董事會(huì);董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在收到提案后2日內(nèi)通知其他股東，并將該臨時(shí)提案提交股東大會(huì)審議。臨時(shí)提案的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)屬于股東大會(huì)職權(quán)范圍，并有明確議題和具體決議事項(xiàng)。股東大會(huì)不得對(duì)前述通知中未列明的事項(xiàng)做出決議。

　　股東出席股東大會(huì)會(huì)議，所持每一股份有一表決權(quán)。股東可以委托代理人出席股東大會(huì)會(huì)議。

　　股東大會(huì)做出的決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)過(guò)半數(shù)通過(guò)。但是，股東大會(huì)做出修改公司章程、增加或者減少注冊(cè)資本的決議，以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過(guò)。對(duì)公司轉(zhuǎn)讓、受讓重大資產(chǎn)或者對(duì)外提供擔(dān)保等事項(xiàng)必須經(jīng)股東大會(huì)做出決議的，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)召集股東大會(huì)會(huì)議，由股東大會(huì)就上述事項(xiàng)進(jìn)行表決。

　　股東大會(huì)選舉董事、監(jiān)事，可以依照公司章程的規(guī)定或者股東大會(huì)的決議，實(shí)行累積投票制.即股東大會(huì)選舉董事或者監(jiān)事時(shí)，每一股份擁有與應(yīng)選董事或者監(jiān)事人數(shù)相同的表決權(quán)，股東擁有的表決權(quán)可以集中使用。

　　股東大會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決定做成會(huì)議記錄.主持人、出席會(huì)議的董事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。會(huì)議記錄應(yīng)當(dāng)與出席股東的簽名冊(cè)及代理出席的委托書(shū)一并保存。

　?、诙聲?huì)。

　　董事會(huì)是股份有限公司必設(shè)的業(yè)務(wù)執(zhí)行和經(jīng)營(yíng)議事決定機(jī)構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。

　　董事會(huì)成員為5～19人。董事的產(chǎn)生有兩種情況：在公司設(shè)立時(shí)，采取發(fā)起方式設(shè)立的公司，董事由發(fā)起人選舉產(chǎn)生;采取募集方式設(shè)立的公司，董事由創(chuàng)立大會(huì)選舉產(chǎn)生。在公司成立后.董事由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生。

　　董事會(huì)設(shè)董事長(zhǎng)1人，可以設(shè)副董事長(zhǎng)。董事長(zhǎng)和副董事長(zhǎng)由董事會(huì)議全體董事的過(guò)半數(shù)選舉產(chǎn)生。董事長(zhǎng)召集和主持董事會(huì)會(huì)議.檢查董事會(huì)決議的實(shí)施情況。副董事長(zhǎng)協(xié)助董事長(zhǎng)工作，董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由副董事長(zhǎng)履行職務(wù);副董事長(zhǎng)不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上董事共同推舉一名董事履行職務(wù)。

　　股份有限公司董事會(huì)的職權(quán)適用有限責(zé)任公司董事會(huì)職權(quán)的規(guī)定。

　　股份有限公司的董事會(huì)會(huì)議分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議兩種。董事會(huì)定期會(huì)議，每年度至少召開(kāi)兩次，每次應(yīng)于會(huì)議召開(kāi)10日以前通知全體董事和監(jiān)事：代表1/10以上表決權(quán)的股東、l/3以上董事或者監(jiān)事會(huì)，可以提議召開(kāi)董事會(huì)臨時(shí)會(huì)議。董事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)自接到提議后10日內(nèi)，召集和主持董事會(huì)會(huì)議。

　　董事會(huì)召開(kāi)臨時(shí)會(huì)議。可以另定召集董事會(huì)的通知方式和通知時(shí)限。

　　股份有限公司董事會(huì)會(huì)議應(yīng)有過(guò)半數(shù)的董事出席方可舉行。董事會(huì)做出決議，必須經(jīng)全體董事的過(guò)半數(shù)通過(guò)。董事會(huì)決議的表決，實(shí)行一人一票。董事會(huì)會(huì)議，應(yīng)由董事本人出席：董事因故不能出席.可以書(shū)面委托其他董事代為出席.委托書(shū)中應(yīng)載明授權(quán)范圍。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)會(huì)議所議事項(xiàng)的決定做成會(huì)議記錄，出席會(huì)議的董事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。

　　董事應(yīng)當(dāng)對(duì)董事會(huì)的決議承擔(dān)責(zé)任。董事會(huì)的決議違反法律、行政法規(guī)或者公司章程、股東大會(huì)決議，致使公司遭受?chē)?yán)重?fù)p失的，參與決議的董事對(duì)公司負(fù)賠償責(zé)任。但經(jīng)證明在表決時(shí)曾表明異議并記載于會(huì)議記錄的，該董事可以免除責(zé)任。

　?、劢?jīng)理。

　　股份有限公司設(shè)經(jīng)理，由董事會(huì)決定聘任或者解聘。有限責(zé)任公司經(jīng)理職權(quán)的規(guī)定.適用于股份有限公司。公司董事會(huì)可以決定由董事會(huì)成員兼任經(jīng)理。

　?、鼙O(jiān)事會(huì)。

　　股份有限公司監(jiān)事會(huì)適用有限責(zé)任公司監(jiān)事會(huì)職權(quán)、任期的規(guī)定。董事、高級(jí)管理人員不得兼任監(jiān)事。

　　監(jiān)事會(huì)設(shè)主席一人，可以設(shè)副主席。監(jiān)事會(huì)主席和副主席由全體監(jiān)事過(guò)半數(shù)選舉產(chǎn)生。監(jiān)事會(huì)主席召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議;監(jiān)事會(huì)主席不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由監(jiān)事會(huì)副主席召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議;監(jiān)事會(huì)副主席不能履行職務(wù)或者不履行職務(wù)的，由半數(shù)以上監(jiān)事共同推舉一名監(jiān)事召集和主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議。

　　監(jiān)事會(huì)每6個(gè)月至少召開(kāi)1次會(huì)議。監(jiān)事可以提議召開(kāi)I臨時(shí)監(jiān)事會(huì)會(huì)議。監(jiān)事會(huì)決議應(yīng)當(dāng)經(jīng)半數(shù)以上監(jiān)事通過(guò)。

　　監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決定做成會(huì)議記錄，出席會(huì)議的監(jiān)事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。

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