理財(cái)規(guī)劃師輔導(dǎo)之基金管理人(4)

　　第四節(jié) 特定客戶資產(chǎn)管理

　　一 準(zhǔn)入條件

　　凈資產(chǎn)不少于2億，最近一個(gè)季度末資產(chǎn)管理規(guī)模不少于200億;等。

　　二 特定客戶資產(chǎn)管理：

　　一對(duì)一：客戶委托資產(chǎn)不低于5000萬(wàn)

　　一對(duì)多：?jiǎn)蝹€(gè)客戶初始金額不低于100萬(wàn)，不多于200人，合計(jì)不低于5000萬(wàn)。

　　三 特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)規(guī)范

　　1 交由自己舉辦托管資格的商業(yè)銀行托管。

　　2 業(yè)績(jī)報(bào)酬的提取比例不得高于所管理資產(chǎn)的20%、

　　3 投資工具：股票、債券、證券投資基金，央行票據(jù)、短期融資券、資產(chǎn)支持證券、金融衍生品等

　　第五節(jié) 基金管理公司的治理結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制

　　一、 總體要求：公司法、證券投資基金法、證券投資基金管理公司管理辦法等

　　二、 基金管理公司治理結(jié)構(gòu)的基本原則

　　(1) 基金份額持有人利益優(yōu)先原則

　　(2) 公司獨(dú)立運(yùn)作原則

　　(3) 強(qiáng)化制衡機(jī)制原則

　　(4) 維護(hù)公司的統(tǒng)一性和完整性原則

　　(5) 股東誠(chéng)信與合作原則

　　(6) 公平對(duì)待原則

　　(7) 業(yè)務(wù)與信息隔離原則

　　(8) 經(jīng)營(yíng)運(yùn)作公開(kāi)、透明原則

　　(9) 長(zhǎng)效激勵(lì)約束機(jī)制

　　(10) 人員敬業(yè)原則

　　獨(dú)立董事制度;監(jiān)察長(zhǎng)制度;

　　三、 基金管理公司內(nèi)部控制的概念

　　內(nèi)部控制是指公司為防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，保證經(jīng)營(yíng)運(yùn)作符合公司的發(fā)展規(guī)劃，在充分考慮內(nèi)、外部環(huán)境的基礎(chǔ)上，通過(guò)建立組織機(jī)制、運(yùn)用管理方法、實(shí)施操作程序與控制措施而形成的系統(tǒng)。

　　內(nèi)部控制的目標(biāo)、原則、基本要求以及主要內(nèi)容

　　目標(biāo)：(1)保證公司經(jīng)營(yíng)運(yùn)作嚴(yán)格遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則

　　(2)防范和化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)營(yíng)管理效益，實(shí)現(xiàn)公司的持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展

　　(3)確?；稹⒐矩?cái)務(wù)和其他信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)

　　應(yīng)遵循的原則：健全性、有效性、獨(dú)立性、相互制約性、成本效益。

　　制定的原則：合法合規(guī)性、全面性、審慎性、適時(shí)性。

　　主要內(nèi)容：投資管理業(yè)務(wù)控制、信息披露控制、信息技術(shù)系統(tǒng)控制、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制、風(fēng)險(xiǎn)管理控制、監(jiān)察稽核控制。

　　基金從業(yè)人員投資證券投資基金的監(jiān)督管理

　　(1) 基金從業(yè)人員投資基金不得利用內(nèi)幕信息買(mǎi)賣(mài)基金，不得利用職務(wù)便利謀取個(gè)人利益。

　　(2) 證監(jiān)會(huì)要求有關(guān)單位必須建立相應(yīng)的監(jiān)督和報(bào)備機(jī)制。

　　(3) 基金從業(yè)人員投資基金應(yīng)履行一定的信息披露義務(wù)。